Звіт про виконання бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади Білоцерківського району Київської області за І квартал 2026 року

Дата: 28.05.2026 14:20

Кількість переглядів: 22

Загальний фонд

Д О Х О Д И.

Бюджет Рокитнянської селищної територіальної громади з офіційними трансфертами  виконаний на 104,0 %.  При плані 108 690 388 грн. надійшло 112 992018 грн., що на  4 301 630 грн. надійшло більше планових показників.

По власних надходженнях бюджет виконаний на 106,5 %. При плані 66 222 775 грн. надійшло 70 559 103 грн., що на  4 336 328 грн. надійшло більше планових показників.

В порівнянні з відповідним періодом минулого року власні надходження збільшилися на 13 230 466 грн.

Найбільшу питому вагу у загальному обсязі надходжень власних доходів бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади займає податок та збір  на  доходи фізичних осіб  -  55,5 відсотки.  При плані 36 415 000 грн. надійшло 39 212 124 грн., що становить 107,7 %  виконання плану, або на  2 797 124 грн. надійшло більше. В порівнянні з надходженнями  минулого року,  податку та збору на доходи фізичних осіб надійшло на  7 369 757 грн. більше.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати виконаний на 103,3 %.  При плані  32 600 000  грн. надійшло 33 692 172 грн., що 1 092 172 грн. надійшло більше плану.

 Проти аналогічного періоду минулого року даний податок збільшився 5 710 588 грн., так як згідно постанов Кабінету Міністрів України від 26.12.2025 року № 1749 та 1750 застосовано додатковий коефіцієнт підвищення посадових окладів працівникам бюджетної сфери на 40% та у 2,5 рази.

По ряду товариств спостерігається збільшення ПДФО у вигляді  заробітної  плати, а саме:  Відділ освіти –  1 244 656 грн.;  ТОВ «РКДЗ» - 471 813 грн.; ТОВ «АПК Насташка» - 402 860 грн.; ТОВ «Агромілк» - 339 981 грн.;  СТОВ  «Ромашки» - 241 144 грн.;  ТОВ «ОКДЗ» - 116 873 грн..

Податок на доходи  фізичних осіб, що сплачується податковими  агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (паї, зелений тариф) виконаний на 131,7 %. При плані 3 000 000 грн. надійшло 3 952 226 грн., або на 952 226 грн. надійшло більше. Порівняно з аналогічним періодом минулого року, податок збільшився на 734 237 грн., так як у поточному році надійшли дивіденди у сумі 768 893 грн., у минулому році надходження були відсутні.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування надійшов у сумі 438 366 грн. при плані 470 000 грн., що становить 93,2 % або на 31 633 грн. надійшло менше плану. Проти аналогічного періоду минулого року, податок зменшився на   98 674 грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами надійшов у сумі  1 129 358 грн. при плані  345 000 грн., що становить 327,3 %  або на  784 358 грн. надійшло більше. В порівнянні з минулим роком податок збільшився на 1 023 605 грн., так як завдяки реалізації спільних заходів з Головним управлінням ДПС у Київській області була організована робота щодо сповіщення про сплату даного податку платників податку.

Перелік найбільших платників податку та збору на доходи фізичних осіб, які сплатили даний податок (64% до місцевого бюджету)  за січень- березень місяці 2026 року:

1. Відділ освіти – 4 981 845 грн.;
2. ТОВ «АПК Насташка» - 2 538 790 грн.;
3. ТОВ «Ясенсвіт» - 1 488 137 грн.;
4. ТОВ «РКДЗ» - 1 472 753 грн.;
5. СТОВ «Ромашки» - 2 299 448 грн.;
6. ТОВ «Агромілк» - 1 103 090 грн.;
7. Військова частина 1471 – 992 126 грн.; 
8. ТОВ «ОКДЗ» - 872 234 грн.;
9.  ТДВ «Синявське»  – 772 133 грн.;
10. ПС/Г Агрофірма «Україна» - 765 697 грн.

Податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності надійшло у сумі 704 грн. від ТРК «Рокита».

Платниками податку на прибуток є комунальні підприємства, які не є прибутковими, а саме:

• ТРК «Рокита»;
• КП Рокитне ЖЕП»;
• КП «Рокитне водоканал»;
• КП «Рокитне благоустрій»;
• КП «Рокитнетепломережа»;
• ГКП «ПВАПБ».

Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів надійшло у сумі  455 703  грн. при плані 1 250 000 грн., або на 794 297 грн. надійшло менше плану, що становить 36,5 % виконання плану. В порівнянні з надходженнями  минулого року, даного податку надійшло на 824 538 грн. менше. В зв’язку з погодними умовами значно зменшилась заготовка деревини та зменшилась кількість виписаних лісорубних квитків.

Платником даного податку є філія «Столичний лісовий офіс» державного спеціалізованого господарського підприємства «Ліси України».

Рентної плати за користування надрами загальнодержавного значення надійшло в сумі 330 868 грн., при плані 240 500 грн., або на  90 368 грн. надійшло більше планових надходжень, що становить 137,6 % виконання плану. В порівнянні з надходженнями минулого року рентна плата збільшилася  на  90 686 грн.

Найбільші платники по сплаті даного податку  (5% до місцевого бюджету):

• ТОВ «КСЛ» - 228 517 грн.;
• ТДВ «Рокитнянський спецкарꞌєр» - 69 622 грн.;
• ТОВ «Рокитнянський Гранкарꞌєр» - 30 746 грн.

Рентної  плати за користування надрами для видобування корисних копалин місцевого значення надійшло у сумі 154 000 грн. при плані   70 000 грн., або на 220,0 % виконання плану. Рентну плату по даному виду надходжень сплачує один платник - ПП «Надра-Сервіс», який видобуває пісок. В порівнянні з  минулим роком, надходження по  даному податку збільшились на 85 000 грн.. 

Акцизного податку з вироблених та ввезених на митну територію України підакцизних товарів (Пальне) надійшло у сумі 3 095 782 грн. при плані 2 939 600 грн., що становить 105,3 %, або на 156 182 грн. надійшло більше.  В порівнянні з аналогічним періодом минулого року, надходження збільшились на   937 759 грн.

Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло у сумі 2 173 787 грн. при плані 2 217 400 грн., що становить 98,0 % виконання планових показників, або на 43 613  грн. надійшло менше.

В порівнянні з минулим роком надходження від продажу алкогольних напоїв збільшилися на 550 086 грн.  Найбільші платники даного податку за звітний період:

• ТОВ «Фора» - 419 649  грн.;
• ТОВ «АТБ- Маркет» - 174 226 грн.;
• ФОП Заєць Ю.А. – 17 716 грн.

Місцевих податків та зборів ( 34.4 % у структурі доходів загального фонду) надійшло 24 294 703 грн. при плані 22 437 775 грн., що становить   108.3 %,  або на 1 856 928 грн. надійшло більше  планових показників, в тому числі:

● податку на нерухоме майно ( 6,5 % у структурі місцевих податків та зборів) відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними та фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової та нежитлової нерухомості (код 18010100-18010400) надійшло у сумі 1 575 058 грн. при плані  1 402 000 грн., що становить 112.3 % виконання плану  або  на  173 058 грн. надійшло більше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 503 109 тис. грн., так як у поточному році надійшла плата за нерухоме майно за весь 2026 рік від ТОВ В АГРО.

● земельного податку та орендної плати з юридичних та фізичних осіб (32,0 % у структурі місцевих податків та зборів)   (код 18010500-18010900) надійшло у сумі 7 767 850 грн. при плані 6 498 000 грн., що становить  119,5 % виконання планових показників, або на 1 269 850 грн. надійшло більше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження  збільшились  на 1 240 189 грн.

Земельного податку з юридичних осіб надійшло у сумі 1 019 667 грн. при плані  1 000 000  грн., що становить 101,9 % виконання плану, або на  19 667 грн. надійшло більше. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло на 60 307  грн. більше.

Земельного  податку з фізичних осіб надійшло у сумі 354 027 грн. при плані 337 000 грн., що становить 105,0 % виконання планових показників або на 17 027 грн. надійшло більше. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло на 9  560 грн. більше.

Орендної плати з юридичних осіб надійшло на  1 146 580 грн. більше в порівнянні з аналогічним періодом минулого року, так як  у лютому місяці 2025 року укладений новий договір з ТОВ «В АГРО», від якого надійшла орендна плата за  три місяці 2026 року у сумі 1 616 001 грн. За аналогічний період минулого року цієї сплати ще не було. При плані 4 448 000 грн. надійшло 5 766 875 грн., що становить 129,6 %  виконання плану або на   1 318 875 грн. надійшло більше плану.

Орендної плати з фізичних осіб в порівнянні з минулим роком надійшло на  23 741  грн. більше. При плані 713 000 грн. надійшло 627 280 грн., що становить   88,0 % виконання плану  або на 85 720 грн. надійшло менше планових показників.

●  транспортного податку з фізичних та юридичних осіб надійшло у сумі 62 840  грн., який не планувався у січні - березні місяцях. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 62 840 грн., так як у минулому році платежі за три місяці були відсутні.

 ●  збору за місця для паркування транспортних засобів надійшло у сумі 12 041 грн. На січень - березень місяці надходження не планувались.

●   єдиного податку з юридичних та фізичних осіб (48,8 % у структурі місцевих податків та зборів)  надійшло у сумі 11 866 561 грн. при плані 10 077 775 грн., що становить 117,7 % виконання плану, або на  1 788 786 грн. надійшло більше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 3 495 870 грн.

В тому числі: єдиного податку з юридичних осіб надійшло у сумі 545 819  грн. при плані 390 000 грн., що становить 139,9 % виконання плану, або на 155 819 грн. надійшло більше  плану. В порівнянні з минулим роком надходження збільшились на 177 924 грн.

єдиного  податку з фізичних осіб  надійшло у сумі 11 320 742 грн. при плані 9 687 775 грн., що становить 116,8 % виконання плану, або на 1 632 967 грн. надійшло більше. В порівнянні із минулим роком надходження збільшилися на 3 317 946 грн.. В основному це надходження від платників єдиного податку ІІІ групи, які сплачують 5% від свого доходу. 

 Найбільші платники єдиного податку з юридичних осіб за січень- березень місяці 2026 року:

• ТОВ «Віктрейд Інвест» - 119 891 грн.;
• Рокитнянське РАЙ СТ – 95 774 грн.;
• ТОВ «ТК Основа» - 63 200 грн.;
• ТОВ «Ріал Естейт Сервіс» - 27 083 грн..

Найбільші платники єдиного податку з фізичних осіб за січень –березень  місяці  2026 року:

• Колоша В.Ф. – 416 788 грн.;
• Харитон І.А. – 310 132 грн.;
• Савченко В.М. – 282 091 грн.;
• Головань Ю. М. – 229 458 грн.;
• Розколупа С.Д.  – 215 000 грн.;
• Анфілова О.М. – 171 521 грн..

●  Єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надійшло у сумі 3 000 310 грн. при плані 4 450 000 грн., що становить 67,4 % виконання планових показників або на 1 449 689 грн. надійшло менше. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження зменшились на  565 547 грн., так як у минулому році надійшло мінімального податкового зобов’язання у сумі 2 235 307 грн., у поточному році лише 476 656 грн.

Найбільші платники даного податку за звітний період:

• ТОВ «Синявське» - 534 338 грн.;
• ТОВ "АПК Насташка" – 305 336 грн.;
• СФГ «Авангард» - 300 523 грн.;
• ТОВ «Самбор Агро» - 264 620 грн.;
• СТОВ «Нива» - 239 387 грн.;
• ПС/Г Агрорфірма «Україна» - 144 304 грн.;
• СТОВ «Ромашки» - 141 122 грн.;
• ПП «Острівське» – 111 999 грн.;
• ТОВ «Агро –Екоукр» - 98 832 грн.;
• ПП «ПАФ Агрос» - 97 430 грн..

Інші надходження (штрафні санкції, адміністративні штрафи) надійшли у сумі 174 810 грн. при плані 57 000 грн., що становить 306,7 % виконання плану, або на   117 810 грн. надійшло більше плану.

Згідно зі статтею152,155,183,186 Кодексу України про адміністративні правопорушення, порушення правил у сфері благоустрою населених пунктів тягне за собою накладення штрафу від 20 до 80 неоподаткованих мінімумів доходів громадян (від 340 до 1360 грн.)

Рішенням виконавчого комітету Рокитнянської селищної ради від 10.02.2021р. №7 була створена адміністративна комісія при виконавчому комітеті Рокитнянської селищної ради.

 За січень - березень місяці 2026 року було проведено 3 комісії та накладені адміністративні штрафи у сумі 10 806 грн. за неправдиві свідчення ст. 183 та порушення правил благоустрою ст.152.

Плати за надання адміністративних послуг надійшло у сумі 260 868 грн. при плані 285 000 грн.,  що становить 91,5 % виконання плану, або на  24 132 грн. надійшло менше планових показників. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 47 862 грн.

У відділі  Центру надання адміністративних послуг у травні місяці   2025 року  створено паспортні послуги. За два місяці поточного року від паспортних послуг надійшло 163 003 грн.

Державного мита надійшло 178 660 грн. при плані 200 000 грн., що становить 89,3 % виконання планових показників, або на 21 340 грн. надійшло менше планових показників. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 8 629 грн.

Орендної  плати  за водні об’єкти (їх частини) надійшло у сумі 5 968 грн. при плані 9 000 грн., що становить 66,3 % виконання плану, так як по деяким договорам не сплачена орендна плата за минулий рік.

Інших надходжень надійшло у сумі 219 589 тис. грн., в тому числі:

• 128 грн. від ТОВ «Лайфселл» згідно договору за розміщення об’єктів та/або споруд електронних комунікацій на земельній ділянці);
• 865 грн. від ПП «Мережа» за реєстраційний внесок для участі в електронному аукціоні  LLE001-UA-20260129-09167;
• 865 грн. від ТОВ «Закупівлі ПРО» за реєстраційний внесок для участі в електронному аукціоні LLE001-UA-20260218-23429, згідно постанови КМУ «483 від 03.06.2020 року, п. 107;
• 865 грн. від Яшечкіної І.Ю. за реєстраційний внесок для участі в електронному аукціоні LLE001-UA-20260204-49703 (платник ТОВ УУБ);
• 122 117  грн. - відділом культури молоді та спорту повернення коштів минулих років;
• 1 017 грн. - відділом освіти відшкодування коштів в бюджет за   електроенергію та тепло 2025 року;
• 76 152 грн. – Рокитнянська селищна рада повернення коштів минулих років;
• 16 715 грн. – Рокитнянський терит.центр соціального обслуговування повернення коштів минулих років;
• 865 грн. – Товариство з обмеженою відповідальністю « Мережа Ланет» за реєстрацiйний внесок для участі в електронному аукціоні зг. прот.  №LLE001-UA-20260216-02598 вiд 02.03.2026.

Офіційних трансфертів надійшло у сумі 42 432 914 грн., в тому числі:

Додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації отримано в сумі 3 556 800 грн.;

Дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету отримано в сумі 412 875 грн.

Субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам надійшло в сумі 37 428 000 грн., в тому числі:  

• субвенції на забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти отримано в сумі 3 301 800 грн.;
• освітньої субвенції із державного бюджету отримано в сумі 29 143 200 грн.;
• субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами отримано в сумі 59 400 грн.;
• субвенції на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти отримано в сумі  4 923 600 грн.

Субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам отримано в сумі –  1 035 239 грн., а саме :

-    на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції -  485 500 грн.;

• Інші субвенції – 151 901 грн.;

на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 397 838

В И Д А Т К И.

За перший квартал 2026 року  видатки бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади з врахуванням міжбюджетних трансфертів загального фонду затверджені зі змінами в сумі 148 817 945 грн., фактичне виконання складає 111 045 205грн., або 74,62 відсотки, що на 31,81  відсотка  більше в порівнянні зі звітним періодом минулого року.

Наявні ресурси бюджету спрямовувались, насамперед, на фінансування захищених статей видатків, зокрема: на оплату праці працівників бюджетних установ, нарахування на заробітну плату, придбання медикаментів та продуктів харчування, оплату комунальних послуг та енергоносії, на виплату допомоги та пільг.

Із загального обсягу видатків, питома вага по галузях наступна:

• на освіту – 63,6 %;
• на державне управління – 10,8 %;
• на охорону здоров’я – 2,7%;
• на соціальний захист населення  -   10,5 %;
• на культуру, фізичну культуру та спорт –4,3 %;
• на житлово-комунальне господарство – 4,7%;
• на економічну та іншу діяльність – 1,8%.
• на міжбюджетні трансферти – 1,6%.

Із загальної суми видатків  на соціально-захищенні статті направлено 96 148 195грн., що складає  86,6 %.

З них на:

• оплату праці і нарахування – 73 637 968 грн., або 66,3 %;
• на оплату за спожиті енергоносії – 14 168 064 грн., або 12,8 %;
• продукти харчування - 4 003 669 грн., або 3,6%;
• медикаменти та перев’язувальні матеріали – 4517грн., або 0,004%;
• на виплату допомог та пільг – 4 333 977 грн., або 3,9%.

Середня заробітна плата працівників бюджетної сфери та органів місцевого самоврядування  за звітний період склала 15476,9 грн.

Капітальні видатки загального фонду бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади затверджені зі змінами  9 211 775грн., фактичне виконання складає 380 000 грн., або 4,1%.

Державне управління

Фінансування галузі державне управління  за перший квартал 2026 року  складає  11 975 452 грн., що до плану становить 73,8%.  В порівняні з відповідним періодом минулого року видатки збільшилися на 1 154 598грн. або 10,7% .

На утримання апарату Рокитнянської селищної ради використано кошти в сумі 9 254 858грн. при запланованих бюджетних призначеннях в сумі 1 2906 375грн., або 71,7%.  Видатки переважно проводилися на заробітну плату та оплату енергоносіїв, що складає 95,2 % від загальної суми видатків. Штатна чисельність працівників складає 120,5шт.од., що на 2,0 шт. од. більше в порівнянні з відповідним періодом минулого року, з них зайнято посад 106,5шт.од..

На утримання відділів та управління Рокитнянської селищної ради з юридично-правовим статусом використано кошти в сумі 2 508 756грн., при плані 3 059 800грн., або 82,0%. Штатна чисельність працівників 29 шт.од. що на 1,0 шт. од.  більше в порівнянні з відповідним періодом минулого року. Видатки переважно проводилися на заробітну плату, оплату  енергоносіїв, що складає 96,0% від загальної суми видатків.

На утримання КУ Рокитнянської селищної ради Білоцерківського району Київської області «Рокитнянський трудовий архів» згідно Програми розвитку «Рокитнянського трудового архіву» на 2025-2026 роки спрямовано 211838грн.

Видатки на утримання закладів освіти

Видатки на утримання закладів освіти становлять 70 622 158 грн. при плані 83 674 971грн., або 84,4%. В порівняні з відповідним періодом минулого року видатки збільшилися на 18 332 270грн. або 35,0% .

Штатна чисельність працівників галузі освіти 972,53 шт. од., що на 7,43 одиниці більше в порівнянні з відповідним періодом минулого року.

Із загальної суми видатків за рахунок освітньої субвенції  проведено видатків на оплату праці з нарахуванням педагогічному персоналу загальноосвітніх закладів на суму -27 630 477грн., або 39,1 відсотки  від загальної суми видатків направлених на галузь освіти.

За рахунок дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету профінансовано видатків на оплату праці з нарахуванням іншого персоналу на суму – 412875грн..

За рахунок додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації профінансовано видатків на оплату праці з нарахуванням іншого персоналу та енергоносії  на суму – 3 334 144грн..

За рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти 4 155 276грн..

За рахунок субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції проведено видатків на оплату праці з нарахуваннями педагогічному персоналу Комунального закладу Рокитнянської селищної ради Білоцерківського району Київської області  «Рокитнянський інклюзивно-ресурсний центр» на суму 471 339грн.

Із загальної суми видатків по галузі освіта на соціально-захищені статті направлено видатки на оплату праці з нарахуванням – 52 903 338 грн.,  або 74,9 %, на енергоносії – 12 017 048грн., або 17,0 %, на продукти харчування – 3 751 802грн., або 5,3%.

Протягом звітного періоду виплата заробітної плати проводилася в повному обсязі.

Фінансувалися:

- 17 комунальних закладів загальної середньої освіти в тому числі: 1 Рокитнянський ліцей Мала академія наук Рокитнянської селищної ради, 1 опорний заклад освіти Синявський ліцей з Ольшаницькою філією опорного закладу освіти (Синявський ліцей), 9 ліцеїв, 5 гімназій (Савинецька, Запрудянська та Шарківська, Рокитнянська гімназія № 4, Рокитнянська гімназія № 5), 1 початкова школа (Маківська);

- 12 закладів дошкільної освіти, з них: 2 заклади дошкільної освіти (ЗДО «Зірочка» в с. Шарки та ЗДО «Росинка» в с. Бушеве) з 24.01.2026 року припинили свою діяльність шляхом ліквідації юридичної особи, а саме: згідно рішення сесії Рокитнянської селищної ради від 21.11.2025 № 4452-81-VIII «Про припинення юридичної особи – Шарківського закладу дошкільної освіти «Зірочка» та згідно рішення сесії Рокитнянської селищної ради від 21.11.2025 № 4453-81-VІІІ «Про призупинення юридичної особи – Бушевського закладу дошкільної освіти «Росинка»;

- 2 заклади позашкільної освіти в тому числі:  1 Центр дитячої та юнацької творчості Рокитнянської селищної ради, 1 Рокитнянський ліцей Мала академія наук Рокитнянської селищної ради;

- інші заклади та підрозділи  освіти, а саме: 1 Комунальний заклад Рокитнянської селищної ради «Рокитнянський інклюзивно-ресурсний центр», 1 Комунальна установа «Рокитнянський центр професійного розвитку педагогічних працівників» Рокитнянської селищної ради, Централізована бухгалтерія, господарча група та   КЗ «Музична школа». 

В загальноосвітніх закладах функціонує  179 класів, в яких навчається 2976 учнів, що на 80 дітей менше в порівнянні з відповідним періодом минулого року. В порівнянні з відповідним періодом минулого року відбулося зменшення на 3 класи (по 1 класу в Ромашківському ліцею, Рокитнянському ліцею №1,  Рокитнянському ліцею №2)  згідно рішення виконавчого комітету Рокитнянської селищної ради  «Про затвердження мережі закладів освіти Рокитнянської селищної ради на 2025-2026 навчальний рік» від 16.09.2025 № 370.  

Згідно рішення Рокитнянської селищної ради № 4530-82-УІІІ від 12 грудня 2025року «Про організацію харчування дітей в закладах освіти Рокитнянської селищної ради на 2026 рік» (зі змінами від 22.01.2026 № 4642-85-УІІІ), а саме:

встановлена грошова вартість харчування на один день в закладах загальної середньої освіти:  діти від 6-ти до 11 років – 50,00 грн., діти від 11-ти до 18-ти років  - 60,00грн., встановлено батьківську плату за фактичний день відвідування дитиною ЗЗСО віком від 11-ти до 18 років -60,00грн.

Від плати за харчування в ЗЗСО звільняються: діти-сироти, діти позбавлені батьківського піклування, діти під опікою, діти із сімей, які отримують допомогу відповідно ЗУ «Про державну соціальну допомогу малозабезпеченим сім’ям», діти із числа внутрішньо-переміщених осіб, діти інваліди, діти учасників АТО і ООС, діти з особливими освітніми потребами, які навчаються у інклюзивних класах (групах), діти, які мають статус дитини, яка постраждала внаслідок воєнних і збройних конфліктів, діти з числа осіб, визначених у статті 10 ЗУ «Про статус ветеранів війни, гарантії та соціального захисту», діти призваних осіб на військову службу під час мобілізації відповідно до Указу Президента України «Про загальну мобілізацію» від 24.02.2022 № 69/2022, діти, евакуйовані із зони відчуження, діти, які є особами з інвалідністю внаслідок Чорнобильської катастрофи, і тих, що проживали у зоні безумовного (обов’язкового) віднесення з моменту аварії до прийняття постанови про віднесення, відповідно до ЗУ «Про статус і соціальний захист громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи», визнанні учасниками бойових дій відповідно до пунктів 19-21 частини 1 статті 6 ЗУ «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту».

Відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 29 грудня 2025 р. № 1753 «Деякі питання розподілу субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти на 2026 рік» забезпечувалось безкоштовне харчування учнів 1-4 класів за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти в сумі 1 816 557грн. За рахунок відповідної субвенції безкоштовне харчування отримали 1158 дітей.

Діє 4 групи продовженого дня, за рахунок бюджету громади, які відвідують 128 дітей.

Шкіл–дитячих  садків – 4,  спискова чисельність дітей дошкільного віку 74 одиниць (фактичне відвідування 33 дітей), діто-дні відвідування  становлять 1596.

В закладах дошкільної освіти функціонує 17 груп в яких спискова кількість-  456дітей (фактичне відвідування склало - 348 дітей).

Згідно рішення Рокитнянської селищної ради № 4530-82-УІІІ від 12 грудня 2025року «Про організацію харчування дітей в закладах освіти Рокитнянської селищної ради на 2026 рік» (зі змінами від 22.01.2026 № 4642-85-УІІІ), а саме:

• встановлена грошова вартість харчування на один день в закладах дошкільної освіти та дошкільних відділеннях:  діти віком 1-4 років – 80,0 грн., діти віком 4-6 (7)років – 95,0грн.,встановлено батьківську плату за фактичний день відвідування дитиною ЗДО віком від 1до 4-х років -32,00грн. та від 4-х до  6-ти(7) років – 38,00 грн., діти отримують триразове харчування.

Від плати за харчування в ЗДО, дошкільних групах звільняються: діти-сироти, діти позбавлені батьківського піклування, діти під опікою, діти із сімей, які отримують допомогу відповідно ЗУ «Про державну соціальну допомогу малозабезпеченим сім’ям», діти інваліди, діти учасників АТО і ООС, сім’ї які мають трьох і більше дітей, діти з числа внутрішньо-переміщених осіб та діти третьої – першої зони потерпілі внаслідок Чорнобильської катастрофи, діти з особливими освітніми потребами, які навчаються у інклюзивних групах, діти, які мають статус дитини, яка постраждала внаслідок воєнних і збройних конфліктів, діти з числа осіб, визначених у статті 10 ЗУ «Про статус ветеранів війни, гарантії та соціального захисту», діти призваних осіб на військову службу під час мобілізації відповідно до Указу Президента України «Про загальну мобілізацію» від 24.02.2022 № 69/2022, визначені учасниками бойових дій відповідно до пунктів 19-21 частини 1 статті 6 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту».

Загальна сума касових видатків на харчування  дітей по відділу освіти склала – 3 751 802грн. з них:  по закладах дошкільної освіти – 837 646грн., по дошкільних відділеннях – 79 756грн., по закладах загальної середньої освіти –  2 834 400грн..

Видатки на утримання Комунального закладу Рокитнянської селищної ради Білоцерківського району Київської області «Музична школа» становлять – 2 170 273грн. В школі навчається 220 дітей по 13-ти спеціальностях, із них: 96 учнів отримують освіту в школі безкоштовно – це діти із багатодітних родин,  штат працівників – 40,83штатних одиниць, що на 0,58 шт.од. (педагогів) більше в порівнянні з відповідним періодом минулого року. Видатки загального фонду спрямовувались на заробітну плату з нарахуванням в сумі –  1 987 305грн., оплата послуг (крім комунальних) в сумі - 4866грн.(3300грн. програмне забезпечення, 1566  грн. на систему протипожежної сигналізації) та частково на енергоносії в сумі – 178 102грн.

Видатки на охорону здоров`я

На фінансування галузі охорони здоров’я заплановано  4 662 700 грн. за рахунок бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади та профінансовано видатки на суму  3 040 436грн., або 65,2 відсотки.

Із загальної суми видатків по плану використання було спрямовано на соціально-захищенні статті в сумі – 3 032 256грн., або 99,7%, а саме:

-медикаменти та перев’язувальні матеріали – 29347грн., або 0,9% від загального обсягу видатків;

- розрахунки за енергоносії –  3 002 909грн.,або 98,8% від загального обсягу видатків.

Фінансування комунального некомерційного  підприємства Рокитнянської селищної ради Київської області «Рокитнянська багатопрофільна лікарня» за І квартал 2026 року проводилося відповідно до підпункту «г», пункту 3 частини першої статті 89 Бюджетного кодексу України та складає в сумі – 2 244 647грн. в частині  оплати комунальних послуг та енергоносіїв.

Фінансування КНП Рокитнянської селищної ради „Рокитнянський центр первинно медико-санітарної допомоги”, який включає 7 амбулаторій загальної практики сімейної медицини, здійснювалось відповідно до підпункту «г», пункту 3 частини першої статті 89 Бюджетного кодексу України в частині  оплати комунальних послуг та енергоносіїв – 758261грн..

На виконання заходів «Програми громадського здоров’я, розвитку та оновлення матеріально-технічної бази КНП Рокитнянський центр первинної медико-санітарної допомоги на 2026-2028 роки» спрямовано 37527грн., з них: 8180грн. для забезпечення  потреб чергового кабінету  придбано запчастини для автомобілів, для забезпечення потреб онкохворих пацієнтів наркотичними засобами спрямовано -29347грн. забезпечено препаратами 10 осіб.

Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення

Фінансування галузі соціального захисту та соціального забезпечення  складає  11 690 048грн., що до плану становить 64,4 відсотки. В порівняні з відповідним періодом минулого року видатки збільшилися на 3 338 060грн., або 39,9% .

Видатки на утримання територіального центру соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Рокитнянської селищної ради Білоцерківського району Київської області складають 4 077 842грн., з них: 4 051 857грн. або 99,4 % складають захищені статті видатків. Штатна чисельність  працівників 66,0 одиниць залишається не змінною в порівнянні з відповідним періодом минулого року. 

На утримання відділення стаціонарного догляду для постійного або тимчасового проживання одиноких громадян похилого віку та осіб з інвалідністю с. Насташка використано – 846851грн., в тому числі за рахунок спеціальних коштів 109714грн. В даний час в цьому будинку проживає 13 підопічних. Забезпечення їх необхідними засобами проводилось по мірі потреби, як за рахунок загального фонду так і за рахунок спеціального фонду. Середні витрати на утримання одного підопічного в місяць -21714грн.14 коп., на харчування одного підопічного в день – 94 грн.06 коп.

 43 соціальних працівників  обслуговують 1002 одиноких та інвалідів, які потребують допомоги на дому. 

Видатки на утримання центру соціальних служб Рокитнянської селищної ради Білоцерківського району Київської області складає – 1298418грн., або 79,8% захищені статті видатків, а саме: заробітна плата з нарахуваннями в сумі – 979369грн. (в тому числі: за рахунок субвенції Борщагівської сільської ради асистенту дитини в сумі 24335грн.), оплата комунальних послуг та енергоносіїв в сумі – 21146грн., продукти харчування в сумі 35936грн.( придбано продукти харчування для 25-х сімей на виконання заходів програми соціального супроводу  сімей, які опинилися у складних життєвих обставинах на 2025-2028 роки). Капітальні видатки загального фонду установи склали 80000грн., з них: придбано 2 системні блоки, 2 монітори та багатофункціональний копіювальний пристрій.

Штатна чисельність працівників складає 29 шт.од.,  з яких: 15шт.од. апарату Центру соціальних служб, 6 шт.од. відділу Служби раннього втручання, 8шт.од. відділу Ветеранського простору (з них зайнято 3 штатні одиниці фахівці із супроводу ветеранів та демобілізованих осіб, які фінансуються за рахунок субвенції). В порівнянні з відповідним періодом минулого року штатні одиниці збільшилися на 16шт.од., з них: введено 1 шт.од. головного бухгалтера,2 шт.од начальників відділу, 1 шт.од. фахівець із соціальної роботи,1 шт.од. фахівець із фізичної реабілітації, 1 шт.од. логопеда, 2 шт.од психолога, 1шт.од прибиральника службового приміщення, 1 шт.од. водія автомобільного засобу, 1шт.од. юриста,3 шт .од. асистента дитини, 2 фахівця із супроводу ветеранів.

Фактично зайнято – 18 одиниць, вакантною залишається  посади  фахівця з соціальної роботи, 2 шт.од. асистента дитини; працівники відділу раннього втручання, з них: начальник відділу, психолог та фахівець із фізичної реабілітації; по відділу «Ветиранський простір» не зайняті посади начальника відділу, один фахівець із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб, психолога, юриста, водія автомобільного засобу.

Оплата праці з нарахуваннями фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб здійснювалася за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за звітній період склала -  235954грн.

Видатки на утримання комунального закладу Рокитнянського центру соціальної підтримки дітей та сімей «Чебурашка» Рокитнянської селищної ради Білоцерківського району Київської області складають  – 1 753 519грн., відповідно до заходів  «Програма щодо утримання комунального закладу "Рокитнянський центр соціальної підтримки дітей та сімей  "Чебурашка" на 2025-2027 роки» (зі змінами), з них: захищені статті видатків 1 679 310грн. або 95,8%, а саме: заробітна плата з нарахуваннями, оплата комунальних послуг та енергоносіїв, продукти харчування. У звітному періоді в Центрі в середньому перебувало 9 дітей, з них: діти від 3 до 6 років – 1, від 6 до 11 років – 3, від 11 до 14 років - 2, від 14 до 18 років - 3. Яким було надано послуги, а саме: створення належних житлово-побутових та психолого – педагогічних умов для забезпечення нормальної життєдіяльності дітей, надання їм можливості для навчання та дозвілля, забезпечення цілодобового догляду, організація медичного догляду, сприяння влаштуванню вихованців Центру до сімейних форм виховання, підготовка дітей до самостійного життя. Штатна чисельність працівників складає 23 шт.од., в порівнянні з відповідним періодом минулого року залишається не змінною, з них: зайнято посад 20,5шт.од..

Харчування дітей здійснюється відповідно до норм, встановлених Постановою Кабінету Міністрів України від 24.03.2021 №305 «Про затвердження норм та порядку організації харчування у закладах освіти та дитячих закладах оздоровлення  та відпочинку», відповідно до рішення сесії Рокитнянської селищної ради «Про організацію харчування дітей в комунальному закладі «Рокитнянський ЦСПДС «Чебурашка» на 2026 рік» № 4524 від 12.12.2025 року. Загальна сума коштів для забезпечення повноцінним харчуванням дітей за звітний період склала -117045грн., в тому числі за рахунок спеціальних коштів 41640грн.  Видатки на продукти харчування на одну дитину в день в середньому становить 221,74 грн. Діто-дні за звітний період становлять 736.

На утримання 3-х дітей з Борщагівської громади Київської області було заплановано на І квартал 2026 року з бюджету Борщагівської сільської ради  іншу субвенцію в сумі  180000грн., використано -127567грн.

На надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги спрямовано – 139012грн. Кількість фізичних осіб, яким виплачувалася компенсація за надання соціальних послуг склала – 24 особи.

На інші заходи у сфері соціального захисту та соціального забезпечення профінансовані видатки на суму – 4 185 303грн. з них:

 по програмі "Турбота" Рокитнянської селищної ради спрямовано 1 969 000грн., з них: допомоги на поховання громадянам, які не досягли пенсійного віку 6-ти жителям в сумі 12000грн., надано матеріальної допомоги 163-м жителям, які опинилися в складних життєвих обставинах в сумі 1567000грн., (в т.ч. одному жителю на гемодіаліз 20000грн.), надано одноразова допомога 63 –м внутрішньо переміщеним особам в сумі - 325000грн. матеріальної допомоги особам, які постраждали  внаслідок виникнення надзвичайної ситуації (пожежі) 1-му жителю в сумі – 15000грн., та 2-м жителям яким встановлено діагноз «Системний червоний вовчок» в сумі 50000грн.;

по «Програмі підтримки військовослужбовців, які брали (беруть) участь в захисті України, членів їх сімей та членів сімей загиблих військовослужбовців на 2024-2026 роки»  на суму  2 214 000грн., з них:

допомога на поховання загиблих військовослужбовців 9-м сім’ям в сумі – 315000грн., допомога на встановлення пам’ятника 9-м  сім’ям в сумі – 225000грн., допомога на лікування пораненим військовослужбовцям 28–ми чол. в сумі – 290000грн., одноразова матеріальна допомога членам сімей ДФТГ 30-м чол. в сумі  - 300000грн., одноразова матеріальна допомога військовослужбовцям призваним на військову службу з 01.01.2026 року 60-м чол.. на сумі – 900000грн., одноразова матеріальна допомога для забезпечення дровами членів сімей загиблих військовослужбовців 18-ти чол. в сумі  - 144000грн., допомога на поховання учасників АТО/ООС 2-м сім’ям в сумі - 40000грн.;

 «Програма фінансового забезпечення з надання пільг з оплати послуг зв’язку, компенсації за пільговий проїзд окремих категорій громадян та інших передбачених законодавством пільг на 2025-2027 роки» використано в сумі 1565грн. на надання пільг окремих категоріям громадян з оплати послуг зв’язку (6чол.);

по «Програмі підтримки та розвитку молоді Рокитнянської селищної територіальної громади "Молодь Рокитнянщини" на 2026-2030роки» використано в сумі 738грн., а саме: на проведення патріотичного заходу та інтерактивної вікторини, присвячених Дню Героїв Небесної Сотні було придбано грамоти і призи для нагородження переможців та призерів вікторини та заохочувальних призів членам учнівського самоврядування. Всього у заходах приймало участь 28 осіб – 17 хлопців та 11 дівчат.

Видатки на галузь  культура і мистецтво

На утримання установ культури та заходів селища за звітний період використано 3 378 882грн. В порівняні з відповідним періодом минулого року видатки збільшилися на 375945 грн. або 12,5%. За рахунок їх утримувались :

1 Комунальний заклад Рокитнянської селищної ради Білоцерківського району Київської області «Публічна бібліотека», в підпорядкуванні якої 18 бібліотек – філій (17 сільських та 1 селищна бібліотеки- філії) та дитяча бібліотека - філія – загальна сума витрат – 1 119 664грн.. Штат працівників складає -31,25 од., фактично зайнято -28,од.;

• 1 Комунальний заклад Рокитнянської селищної ради Білоцерківського району Київської області «Центральний будинок культури», в підпорядкуванні якої, селищний будинок культури, 12 сільських будинків культури, 6 сільських клубів та 7 інших установ - народний інструментальний ансамбль народних інструментів «Дивограй», народний вокальний ансамбль «Гармонія», народний аматорський ансамбль української пісні «Барви», народний аматорський театр ляльок «Теремок»,  народний аматорський ансамбль української пісні «Мрія», народний вокальний ансамбль «Вишиванка» та народний вокальний гурт «SoloWay». Загальна сума витрат –  1 948 218грн.. Штат працівників -43,5 од., фактично зайнято -39од..

На утримання централізованої бухгалтерії спрямовано –  242615грн., з яких використано на оплату праці з нарахуваннями - 233825грн.

Видатки на проведення заходів відповідно до «Програми підтримки та розвитку культури Рокитнянської селищної територіальної громади на 2024-2026 роки» складають 64385грн. послуги по перевезенню колективу, придбання квіткової продукції, рамок до державних свят по двом головних розпорядниках, а саме: відділу культури молоді та спорту Рокитнянської селищної ради та Рокитнянській селищній раді;

Відповідно до заходів «Програми розвитку та функціонування української мови як державної в усіх сферах суспільного життя» по головному розпоряднику відділу культури молоді та спорту Рокитнянської селищної ради видатки склали 4000грн. придбано книги для нагородження переможців конкурсу читців Шевченківського слова, присвяченому 212-й річниці від дня народження Тараса Григоровича Шевченка. 

Штат працівників галузі культура – 77,75 одиниці, що залишається незмінною в порівнянні з відповідним періодом минулого року.

Із загальної суми видатків галузі культура і мистецтво на захищені статті направлялися  3 225 516грн.   або 95,5%, а саме: на заробітну плату з нарахуваннями – 2 614 590грн., на оплату  енергоносіїв – 600526грн. та інші виплати населенню - 10400 грн.

Фінансування видатків на фізичну культуру і спорт

На утримання закладів спортивної спрямованості у бюджеті Рокитнянської селищної територіальної громади передбачені видатки 1 893 150 грн..  Видатки на фізкультуру і спорт  склали в сумі 1 445 031 грн., а саме:

- утримання «Рокитнянської дитячо-юнацької спортивної школі» - 1 419 919грн., з них: 1 337 969грн. або 94,2 % складають захищені статті видатків. Штатна чисельність працівників - 28 шт. од., що в порівнянні  з відповідним періодом минулого року зменшилась на 1,0 шт.од. тренера. Фактично зайняті посади на кінець року становить 27 зайнятих посад. Вакантною посадою залишається медсестра;                                                                            

- на виконання заходів «Програми розвитку фізичної культури і спорту в Рокитнянській селищній територіальній громаді "Рокитнянщина спортивна" на 2026-2030роки» профінансовано 25112 грн., а саме: для організації та проведення 14 спортивних районних, міжрайонних, обласних та всеукраїнських змагань з різних видів спорту, до проведення яких було залучено 865 учасників (в тому числі 519 хлопців та 346 дівчат).                                                                                                    

Фінансування видатків на  житлово-комунальне господарство

Видатки на утримання житлово-комунального господарства та проведення благоустрою Рокитнянської селищної територіальної громади у загальному фонді становлять 5 176 151 грн. при плані 14 715 000грн., або 35,2%, з них: на виконання заходів програми реформування та розвитку житлово-комунального господарства та благоустрою по Рокитнянській селищній раді на 2025-2027 роки(зі змінами) профінансовано:

• через відділ житлово-комунального господарства, благоустрою та розвитку інфраструктури Рокитнянської селищної ради  в сумі – 65802грн. на оплату електроенергії вуличного освітлення;
• КП «Рокитнеблагоустрій» в сумі -3 076 202грн., з них: 2 709 906грн. проведені видатки на заробітну плату з нарахуванням, 198834грн. на придбання ПММ, прапори – 34324грн., похоронне приладдя -37000грн., оплата за Інтернет – 5600грн., за водопостачання 11790грн., холодний асфальт – 12592грн., послуги катафалки (5) -18508грн., копання могил (5) – 24700грн., організація вивезення сміття з населених пунктів с.Запруддя, с.Телешівка, с. Бушеве -22948грн.;
• КП «Рокитне водоканал» в сумі – 649650грн., з них: придбано перетворювач частоти – 50400грн., та пальне для генераторів – 599250грн.;
• на відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво (надання) в сумі – 760000грн., по КП «Рокитне водоканал»;
• КП «Рокитне ЖЕП» в сумі – 525000грн. видатки спрямовувались на виплату заробітної плати та нарахування на неї;
• КП «Рокитнетепломережа» на виконання заходів Програми фінансової підтримки комунального підприємства Рокитнянської селищної ради Білоцерківського району Київської області "Рокитнетепломережа" на 2025-2027роки сумі –99497грн., придбано паливо для роботи дизельних генераторів;

Фінансування видатків на економічну діяльність

За звітний період профінансовано видатків на економічну діяльність в сумі -   818658грн., а саме:

       - на виконання заходів  «Програми реформування та розвитку житлово-комунального господарства та благоустрою по Рокитнянській селищній раді на 2025-2027 роки» за послуги утримання та розвитку автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів бюджету громади  профінансовано 767847 грн., а саме: дані кошти використано на придбання солі -189000 грн., на придбання піску з відсівів дроблення 44865грн., на послуги з утримання доріг в зимовий період -533982 грн. (в с. Ольшаниця - 59509грн., в с. Острів – 47879грн., в с.Савинці -13180грн., в с. Насташка -79033грн., в с. Бирюки 98481грн., в с. Пугачівка – 36574грн., в с. Ромашки - 37476грн., в с. Бушеве – 53516грн., в с.Житні Гори -18930грн., в с. Шарки -10960грн., в с. Маківка -16025грн., в с. Запруддя -47185грн., в с. Бакумівка – 15234грн.);

         - на виконання заходів «Програми розвитку земельних відносин Рокитнянської селищної ради на 2026-2028 роки» проведені видатки в сумі – 20000грн. на виготовлення технічної документації із землеустрою щодо інвентаризації земельних ділянок комунальної власності;

           - на виконання заходів «Програми енергозбереження (підвищення енергоефективності) в Рокитнянській селищній територіальній громаді на 2024-2026 роки» профінансовано видатків в сумі – 4725грн. (сервісне обслуговування програми енергомоніторингу);

          - на фінансування Членських внесків до ВАОМС «Асоціація міст України» видатки склали в сумі 26086грн.

Фінансування видатків на іншу діяльність

За звітний період профінансовано видатків на іншу діяльність в сумі -   1 148228грн., а саме:

        - на виконання заходів «Програми фінансової підтримки та збільшення статутного фонду Комунального підприємства Рокитнянської селищної ради Білоцерківського району Київської області "Телерадіокомпанія "Рокита"» на 2024-2028 роки профінансовано видатки на суму - 335732 грн.(заробітна плата з нарахуванням).

•  на виконання заходів «Цільової програми захисту населення і територій Рокитнянської селищної ради від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру, забезпечення пожежної безпеки на 2026-2029 роки» профінансовано видатки в сумі – 12800грн. проведено технічна інвентаризація, виготовлення технічного паспорту з реєстрацією в ЄДУССБ на нежитлове приміщення.
•  на виконання заходів «Програми Рокитнянської селищної ради по підтримці заходів територіальної оборони (ДФРТГ №1)на території Рокитнянської селищної територіальної громади на 2026 рік» профінансовано видатки в сумі – 165113грн. Видатки спрямовувались на придбання дизельного палива та бензину – 79080грн.  та на відшкодування вартості харчування за січень – лютий місяці в сумі -86033грн..
•  на виконання заходів «Програми Захистник України на 2026-2029 роки», профінансовано видатки в сумі – 620829грн. при плані на вказаний період 881000грн. Видатки спрямовувалися на перевезення  військовозобов’язаних призваних за частковою мобілізацією до військових частин – 552150грн.(51 виїзд), придбано 611 марок F nf 300 конвертів для оповіщення військовозобов’язаних, шляхом надсилання рекомендованих листів з повідомленням про вручення на суму -29619грн. та 700л бензину на суму - 39060грн. для виїзду мобільних груп для проведення оповіщення військовозобов’язаних.
• на виконання заходів «Програми Поліцейський офіцер громади на 2026-2027 роки», профінансовано видатки в сумі – 13754грн. при плані на вказаний період 147000грн., а саме: за електричну енергію – 10874грн., за підключення та послуги інтернет – 2880 грн..

Міжбюджетні трансферти

Відповідно до статті 101 Бюджетного кодексу України за звітний період передано коштів з бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади у вигляді міжбюджетного трансферту державному та обласному бюджетам  в сумі 1750 161 грн., з них:

• відповідно рішення сесії Рокитнянської селищної ради № 4556-84-УІІІ від 24.12.2025 року були передбачені та профінансовані видатки по загальному фонду бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади у вигляді міжбюджетного трансферту в сумі 250161грн. у вигляді субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції на проведення оплати праці педагогічним працівникам за викладання годин по предмету «Захист України» (одержувач  обласний бюджет -Державний професійно-технічний навчальний заклад «Рокитнянський професійний ліцей»);
• на виконання заходів  « Програми  фінансової підтримки військових частин, підрозділів Збройних Сил України, центрів комплектування та соціальної підтримки, інших підрозділів сил безпеки і оборони на 2026 рік» затвердженої рішенням сесії  № 4535-82- УІІІ від 12.12.2025, передбачені та профінансовані поточні та капітальні видатки по загальному фонду в сумі 1100 000грн., а саме: для військової частини Міністерства оборони України А0543 – 300000грн., для військової частини Міністерства оборони України А4987 – 300000грн., для військової частини 1471Державної прикордонної служби України – 200000грн., Департаменту патрульної поліції України в сумі -300000грн.(капітальні видатки загального фонду).      
• на виконання заходів «Програми Поліцейський офіцер громади на 2026-2027 роки», затвердженої рішенням сесії № 4532-82-VIII від  12.12.2025 року, заплановані та профінансовані видатки в сумі 400000грн., з них: для придбання паливо-мастильних матеріалів для службового автотранспорту поліцейського офіцера громади заплановані та профінансовано видатки в сумі –  300000грн., для оплати послуг з технічного обслуговування та поточного ремонту автотранспорту, встановлення та обслуговування додаткового обладнання на службовий автотранспорт  поліцейських офіцерів громади в сумі 100000грн.;

Спеціальний фонд

Д О Х О Д И

За І квартал 2026 року до спеціального фонду бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади надійшло коштів в сумі 2 113 473 грн., в тому числі:

• екологічного податку – 100 737 грн.;
• грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності – 6 377 грн.;
•  плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю  надійшло  -  560 302 грн.;
• плати за оренду майна бюджетних установ  -  288 388 грн.;
• від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) –  25 951 грн.;
• благодійних внесків, грантів та дарунків – 905 746 грн.;
• коштів, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об’єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб  –  225 972 грн.

Власні надходження в розрізі бюджетних установ  надходження становлять 2 006 359 грн.:

-        по відділу освіти Рокитнянської селищної ради – 573 574  грн.;

-        відділу культури, молоді та спорту Рокитнянської селищної ради – 134 903 грн.;

-        КЗ  «Музична школа» – 69 200 грн.;

-        Рокитнянському територіальному центру соціального  обслуговування  «Надання соціальних послуг» – 600 682 грн.;

•  Рокитнянській селищній раді – 543 662 грн.;
•  Комунальному закладу Рокитнянської селищної ради «Рокитнянський центр соціальної підтримки дітей та сімей «Чебурашка» - 84 338 грн.

В И Д А Т К И

За перший квартал 2026 року бюджетними установами було використано  коштів спеціального фонду на загальну суму – 1 326 578 грн., з них:

- за рахунок власних надходжень в сумі – 309963грн.;

- за рахунок доходів спеціального фонду, що направляються на спеціальні видатки  за звітний період не використовувались;

- за рахунок інших джерел власних надходжень в сумі –1016615грн.

в тому числі : 

   по галузі «Державне управління»  використано  коштів спеціального фонду на   суму – 355111 грн.;

   по галузі «Освіта» використано  коштів спеціального фонду на суму –  274656грн.;     

  по галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» використано  коштів спеціального фонду на суму –  602533грн.;

   по   галузі «Культура і мистецтво» використано  коштів спеціального фонду  на суму –  94278 грн..

   по галузі «Державне управління»  використано  коштів спеціального фонду на   суму – 355111 грн., з них:

• за рахунок власних надходжень по Рокитнянській селищній раді використано коштів в сумі 42190грн., які спрямовані на оплату екологічного податку, консультаційні послуги з навчання спеціаліста з питань публічних закупівель, експертна оцінка житлової площі, виготовлення дублікату технічного паспорту на нерухоме майно, стягнення витрат виконавчого збору та виконавчого провадження;
• за рахунок інших джерел власних надходжень по Рокитнянській селищній раді оприбутковано дизель генератор на  суму 312921грн.;

    по галузі «Освіта» використано  коштів спеціального фонду на суму – 274656грн., з них:

• за рахунок власних надходжень по дошкільних закладах освіти відділу освіти  Рокитнянської селищної ради використано кошти в сумі  56399грн., які спрямовані на продукти харчування та інші поточні видатки;
• за рахунок власних надходжень по закладах загальної середньої освіти відділу освіти  Рокитнянської селищної ради використано кошти в сумі 151091 грн., які спрямовані на продукти харчування, енергоносії, інші поточні видатки;
• за рахунок власних надходжень по  музичній школі Рокитнянської селищної ради використано кошти в сумі 31590грн., які спрямовані на заробітну плату з нарахуванням, енергоносії та інші поточні видатки;
• за рахунок інших джерел власних надходжень по закладах загальної середньої освіти  відділу освіти  Рокитнянської селищної ради оприбутковано літературу  на суму 35576грн.;

по галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» використано  коштів спеціального фонду на суму –  602533грн. з них:

• за рахунок власних надходжень по територіальному центру соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Рокитнянської селищної ради використано кошти в сумі 28693грн. які спрямовані на продукти харчування та інші поточні видатки;
• за рахунок інших джерел власних надходжень по територіальному центру соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Рокитнянської селищної ради оприбутковано благодійну допомогу в сумі 489502грн.,  медикаменти, продукти харчування та інші поточні видатки та оприбутковано генератор, мікрохвильова піч;
• за  рахунок інших джерел власних надходжень по Рокитнянському центру соціальної підтримки дітей та сімей “Чебурашка” оприбутковано благодійну допомогу в сумі 84338грн., у вигляді продуктів харчування,  одягу, меблів та інших поточних видатків;

- по   галузі «Культура і мистецтво» використано  коштів спеціального фонду  на суму –  94278грн., з них:

- за  рахунок інших джерел власних надходжень по бібліотекам відділу культури, молоді та спорту Рокитнянської селищної ради оприбутковано бібліотечний фонд  на сумі 31136грн;

- за  рахунок інших джерел власних надходжень по будинкам культури відділу культури, молоді та спорту Рокитнянської селищної ради проведено суспільно – корисні роботи на суму 63142грн., яка спрямована на виплату заробітної плати.

Дебіторська та кредиторська заборгованість

Дебіторська заборгованість по спеціальному фонду бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади станом на 01.04.2026 року  по доходах склала 430189,96 грн., а саме:

-  по відділу освіти –  194735,10 грн. (батьківська плата за харчування вихованців дошкільних закладів в сумі - 68356,00 грн. та загальноосвітніх шкіл в сумі-126379,10 грн.);

- по Рокитнянській селищній раді – 235454,86 грн., (за оренду приміщення);

Кредиторська заборгованість спеціальному фонду бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади станом на 01.04.2026 року по доходах склала – 57 585,21грн., а саме:

-  по відділу освіти – 57 585,21 грн. (батьківська плата за харчування   в загальносвітніх школах-24573,32 грн.,та дошкільних закладів-33011,89 грн.)

Дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.04.2026 року по бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади  відсутня.

Кредиторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.04.2026 року, термін сплати якої не настав становить 17463,60 грн., це «КП окитнеРокитнеблагоустрій» (на придбання вапна).

I. Доходи

II. Видатки

Начальник фінансового управління Людмила ГОРОБЕЦЬ

« повернутися