Інформація щодо виконання основних показників бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади за 11 місяців 2025 року

Дата: 04.12.2025 17:36

Кількість переглядів: 74

Бюджет Рокитнянської селищної ради з офіційними трансфертами  виконаний на 100,1 %. При плані  343 752 078 грн. надійшло 344 219 774 грн., що на  467 695 грн. надійшло більше планових показників.

По власних надходженнях бюджет виконаний на 100,2 %. При плані 240 707 291 грн. надійшло 241 236 686 грн., що на  529 395 грн. надійшло більше планових показників.

В порівнянні з відповідним періодом минулого року власні надходження збільшилися на 36 403 513 грн.

Найбільшу питому вагу у загальному обсязі надходжень власних доходів бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади займає податок та збір  на  доходи фізичних осіб  -  59,2 відсотки.  При плані 142 953 736 грн. надійшло 141 571 293 грн., що становить 99,0 %  виконання плану, або на 1 382 443 грн. надійшло менше. В порівнянні з надходженнями  минулого року, податку та збору на доходи фізичних осіб надійшло на  17 612 813 грн. більше.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати виконаний на 103,5 %. При плані  110 539 451  грн. надійшло 114 367 698 грн., що 3 828 247 грн. надійшло більше плану.

Проти аналогічного періоду минулого року даний податок збільшився  23 963 906 грн., так як по ряду товариств спостерігається збільшення ПДФО у вигляді заробітної плати, а саме: ТОВ «Ясенсвіт» - ріст на 4 168 016 грн.; ТОВ «РКДЗ» - 1 692 610 грн.; ТОВ «ОКДЗ» - ріст на 1 016 311 грн.; Відділ освіти – 1 635 817 грн.; ТОВ «АПК Насташка» - 1 949 834грн.  і т. д.

Податок на доходи  фізичних осіб, що сплачується податковими  агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (паї, зелений тариф) виконаний на 84,0 %. При плані 29 447 285 грн. надійшло 24 734 939 грн., або на 4 712 346 грн. надійшло менше. Порівняно з аналогічним періодом минулого року, податок зменшився на 6 417 768 грн., так як в минулому році надходження від дивідендів становило 8 594 566 грн., в поточному році надходження становлять лише 1 196 738 грн.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування надійшов у сумі 1 842 461 грн. при плані 1 730 000 грн., що становить 106,5 % або на 112 461 грн. надійшло більше плану. Проти аналогічного періоду минулого року, податок збільшився на    480 572 грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами надійшов у сумі 626 195 грн. при плані  1 237 000 грн., що становить 50,6 % або на 610 805 грн. надійшло менше. В порівнянні з минулим роком податок зменшився на 413 897 грн., так як по ряду платників проводиться коригування нарахованого податку.

Перелік найбільших платників податку та збору на доходи фізичних осіб, які сплатили даний податок (64% до місцевого бюджету)  за січень-листопад 2025 року:

1. Відділ освіти – 14 763 625 грн.;
2. ТОВ «АПК Насташка» - 10 449 669 грн.;
3. СТОВ «Ромашки» - 9 025 560 грн.;
4. ТОВ «Ясенсвіт» - 7 544 751 грн.;
5. ТОВ «РКДЗ» - 5 114 539 грн.;
6. КНП «Рокитнянська багатопрофільна лікарня» - 4 948 833 грн.;
7. СТОВ «Нива» - 4 343 087 грн.;
8. ТОВ «Агромілк» - 3 863 465 грн.;
9. Військова частина 1471 – 3 785 594 грн.; 
10. ТДВ «Синявське» - 3 344 826 грн.;
11. ТОВ «ОКДЗ» - 2 710 633 грн.

Податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності   надійшло у сумі 21 569 грн. при плані 10 000 грн., що становить 215,7 % виконання плану. Це сплата Госпрозрахунковим проектно-виробничим архітектурно-планувальним бюро у сумі 7 394 грн. та КП «Рокитнетепломережа» 12 815 грн.  податку на прибуток згідно декларацій за 2024 рік

Платниками податку на прибуток є комунальні підприємства, які не є прибутковими, а саме:

• ТРК «Рокита»;
• КП Рокитне ЖЕП»;
• КП «Рокитне водоканал»;
• КП «Рокитне благоустрій»;
• КП «Рокитнетепломережа»;
• ГКП «ПВАПБ».

Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів надійшло у сумі  2 155 857  грн. при плані 2 500 000 грн., або на 344 143 грн. надійшло менше плану, що становить 86,2 % виконання плану. В порівнянні з надходженнями минулого року, даного податку надійшло на 467 532 грн. більше, так як по лісових господарствах збільшилась кількість виписаних лісорубних квитків.  Платниками  даного податку є:

 Філія «Богуславське лісове господарство» –  у  2024  році  сплачено  – 1 029 778 грн.,  у  2025 році сплачено 1 072 261 грн., або на 42 483 грн. надійшло більше, ніж у минулому році.

Філія «Білоцерківське лісове господарство» – у  2024  році  сплачено   –   658 525 грн. у 2025 році надійшло – 222 127 грн., або на 436 398 грн. надійшло менше, ніж у минулому році.

У зв’язку з реорганізацією філії «Богуславське лісове господарство» та Філії «Білоцерківське лісове господарство» змінено назву на Державне спеціалізоване господарське підприємство «Ліси України» (ДП «Ліси України») філія «Столичний лісовий офіс» у травні - листопаді місяці надійшла сплата 875 615 грн.

Рентної плати за користування надрами загальнодержавного значення надійшло в сумі 902 077  грн., при плані 550 000 грн., або на 352 077 грн. надійшло більше  планових надходжень, що становить 164,0 % виконання плану. В порівнянні з надходженнями минулого року рентна плата збільшилася  на  446 912 грн., за рахунок збільшення вартості каменю та збільшення його видобутку. Найбільші платники по сплаті даного податку  (5% до місцевого бюджету):

• ТОВ «КСЛ» - 596 918 грн.;
• ТДВ «Рокитнянський спецкарꞌєр» - 192 251 грн.;
• ТОВ «Рокитнянський Гранкарꞌєр» - 106 402 грн.

Рентної  плати за користування надрами для видобування корисних копалин місцевого надійшло у сумі 647 000 грн. при плані 1 300 000 грн., або на 49,8 % виконання плану. Рентну плату по даному виду надходжень сплачує один платник - ПП «Надра-Сервіс», який видобуває пісок. В порівнянні з  минулим роком, надходження по  даному податку зменшились на 420 000 грн..  

Акцизного податку з вироблених та ввезених на митну територію України підакцизних товарів (Пальне) надійшло у сумі 9 455 427 грн. при плані 9 424 908 грн., що становить 100,3 %, або на 30 519 грн. надійшло більше.  В порівнянні з аналогічним періодом минулого року, надходження збільшились на 1 188 757 грн.

Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло у сумі 6 862 479 грн. при плані 6 709 647 грн., що становить 102,3 % виконання планових показників, або на 152 832  грн. надійшло більше.

В порівнянні з минулим роком надходження від продажу алкогольних напоїв  збільшилися на 1 331 717 грн.  Найбільші платники даного податку за звітний період:

• ТОВ «Фора» - 869 441  грн.;
• ТОВ «АТБ- Маркет» - 798 116 грн.;
• ФОП Заєць Ю.А. – 154 522 грн.;
• ТОВ «Клеон - Ойл» - 57 362  грн.

Місцевих податків та зборів (31,7 % у структурі доходів загального фонду) надійшло 76 515 966 грн. при плані 74 955 200 грн., що становить 102,1 %, або на 1 560 766 грн. надійшло більше  планових показників, в тому числі:

● податку на нерухоме майно ( 6,3 % у структурі місцевих податків та зборів) відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними та фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової та нежитлової нерухомості (код 18010100-18010400) надійшло у сумі 4 850 222 грн. при плані  5 285 000 грн., що становить 91,8 % виконання плану  або  на  434 778 грн. надійшло більше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 442 120 тис. грн..

● земельного податку та орендної плати з юридичних та фізичних осіб (35,2 % у структурі місцевих податків та зборів) (код 18010500-18010900) надійшло у сумі 26 659 140 грн. при плані 25 330 200 грн., що становить 105,2 % виконання планових показників, або на 1 328 940 грн. надійшло більше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження  збільшились  на 5 752 371 грн.

Земельного податку з юридичних осіб надійшло у сумі 3 254 698 грн. при плані 4 200 000 грн., що становить 77,5 % виконання плану, або на  945 302 грн. надійшло менше. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло на 189 464  грн. менше. Так, наприклад, від ТОВ Гранд - СЛЛ- Консалд» надійшло даного податку на 90 666 грн. менше, ніж в минулому році. Також у 2024 році надійшла плата даного податку за грудень місяць 2023 року від ДТГО «Південно-західна залізниця» у сумі 111 774 грн., у поточному році надходження відсутні, так як об’єднання знаходиться в стані припинення в результаті реорганізації.  

Земельного  податку з фізичних осіб надійшло у сумі 3 737 126 грн. при плані 3 210 000 грн., що становить 116,4 % виконання планових показників або на 527 126 грн. надійшло більше. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло на 1 197 988 грн. більше.

Орендної плати з юридичних осіб надійшло на  4 620 232 грн. більше в порівнянні з аналогічним періодом минулого року, так як  у лютому місяці 2025 року укладений новий договір з ТОВ «В АГРО», від якого надійшла орендна плата у сумі 4 182 219 грн.  При плані 15 420 200 грн. надійшло 17 191 631 грн., що становить 111,5 %  виконання плану або на  1 771 431 грн. надійшло більше плану.

Орендної плати з фізичних осіб в порівнянні з минулим роком надійшло на 133 614  грн. більше. При плані 2 500 000 грн. надійшло 2 485 684 грн., що становить 99,4 % виконання плану  або на 14 315 грн. надійшло менше планових показників.

● транспортного податку з фізичних та юридичних осіб надійшло у сумі 189 900 грн. при плані 265 000 грн., що становить 71,66 % виконання планових показників. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 38 347 грн.

 ● збору за місця для паркування транспортних засобів заплановано на даний період 110 000 грн., надходження за одинадцять місяців поточного року складають 87 837 грн., що становить 79,8 % виконання плану, або на 22 163 грн. надійшло менше планових показників.  В порівнянні з минулим роком надходження збільшились на 33 837 грн..

● туристичного збору надійшло  у сумі 56 871 грн. при плані 65 000 грн., що становить 87,5 % виконання, або на 8 129 грн. надійшло менше плану. Це сплата туристичного збору за IV квартал 2024 року та за III квартал 2025 року від ТОВ «УДС».

● єдиного податку з юридичних та фізичних осіб ( 41,3 % у структурі місцевих податків та зборів)  надійшло у сумі 32 054 031 грн. при плані 30 050 000 грн., що становить 106,7 % виконання плану, або на  2 004 031 грн. надійшло більше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 5 060 007 грн.

В тому числі: єдиного податку з юридичних осіб надійшло у сумі 1 459 014  грн. при плані 1 850 000 грн., що становить 78,9 % виконання плану, або на 390 986 грн. надійшло менше  плану. В порівнянні з минулим роком надходження збільшились на 39 088 грн.

єдиного  податку з фізичних осіб  надійшло у сумі 30 595 017 грн. при плані 28 200 000 грн., що становить 108,5 % виконання плану, або на 2 395 017 грн. надійшло більше. В порівнянні із минулим роком надходження збільшилися на 5 020 919 грн.. В основному це надходження від платників єдиного податку ІІІ групи, які сплачують 5% від свого доходу.  Також по ряду платників даного податку надійшла заборгованість за 2024 рік.    

 Найбільші платники єдиного податку з юридичних осіб за січень-листопад 2025 року:

• Рокитнянське РАЙ СТ – 348 550 грн.;
• ТОВ «ТК Основа» - 266 461 грн.;
• ТОВ «Ріал Естейт Сервіс» - 170 665 грн.;
• ПП «Пегас СВ» - 152 562 грн.;
• ТОВ «Сервіс Плюс ВА»  - 64 784 грн.;
• ПП «ОБОФ-ЗАХИСТ ПЛЮС» - 60 736 грн.;
• ТОВ «Служба зберігання пального» - 58 395 грн.;
• Рокитнянський Ринок КРССК» - 51 977 грн.;

Найбільші платники єдиного податку з фізичних осіб за січень-листопад  2025 року:

• Головань Т.Ю. – 960 050 грн.;
• Мусієнко А.А. – 462 519 грн.;
• Слюсар В.В. – 410 258 грн.;
• Патріча Т.В – 382 210 грн.;
• Марченко П.А. – 357 139 грн.;
• Сучок В.В. – 333 128 грн.;
• Гугелик Р.В. – 295 199 грн;
• Геращенко Є.С. – 287 906 грн.;
• Малик Н.В. –  275 890 грн;
• Макарова В.В. –  274 532 грн;
• Корбут В.Д.  – 270 781 грн.

●  Єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надійшло у сумі 12 607 966 грн. при плані 13 850 000 грн., що становить 91,0 % виконання планових показників або на 1 242 034 грн. надійшло менше. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 2 957 098 грн.

За одинадцять місяців поточного року надійшло мінімальне податкове зобов’язання за 2024 рік у сумі 2 298 128 грн., а саме: від ТОВ «Синявське» - 2 235 307 грн.; ТОВ «Агро – УБД» - 26 159 грн.; СФГ «Світанок» - 36 661 грн..

Найбільші платники даного податку за звітний період:

• ТОВ «Синявське» - 2 695 708 грн.;
• СТОВ «Ромашки» - 1 421 395 грн.;
• СТОВ «Нива» - 940 688 грн.;
• ТОВ "АПК Насташка" – 903 844 грн.;
• ПС/Г Агрорфірма «Україна» - 696 145 грн.;
• ТОВ «Тас Агро Центр» - 631 424 грн.;
• ПП «ПАФ Агрос» - 625 133 грн.;
• ФГ «Волмакс – Агро» - 472 109 грн.;
• ПП «Острівське» – 448 864 грн.

Інші надходження (штрафні санкції, адміністративні штрафи) надійшли у сумі 912 195 грн. при плані 668 500 грн., що становить 136,4 % виконання плану, або на 243 695 грн. надійшло більше плану.

Згідно зі статтею152,155,183,186 Кодексу України про адміністративні правопорушення, порушення правил у сфері благоустрою населених пунктів тягне за собою накладення штрафу від 20 до 80 неоподаткованих мінімумів доходів громадян (від 340 до 1360 грн.)

Рішенням виконавчого комітету Рокитнянської селищної ради від 10.02.2021р.№7 була створена адміністративна комісія при виконавчому комітеті Рокитнянської селищної ради.

 За 11 місяців 2025 року було проведено 17 комісій та накладені адміністративні штрафи у сумі 73 950 грн. за неправдиві свідчення ст. 183 та порушення правил благоустрою ст.152.

Також 15.05.2025 року від АПК «Насташка» надійшли адміністративні штрафи та інші санкції у сумі 500 000 грн., а саме сплата грошових зобов’язань по акту перевірки від 07.09.2021 р.

Плати за надання адміністративних послуг надійшло у сумі 1 151 046 грн. при плані 877 000 грн.,  що становить 131,2 % виконання плану, або на 274 046 грн. надійшло більше планових показників. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 329 049 грн.

У відділі Центру надання адміністративних послуг у травні місяці поточного року створено паспортні послуги, від яких за поточних період надійшло 452 828 грн.

Державного мита надійшло 766 559 грн. при плані 643 000 грн., що становить 119,2 % виконання планових показників, або на 123 559 грн. надійшло більше планових показників. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 157 405 грн.

Орендної  плати  за водні об’єкти (їх частини) надійшло у сумі 16 302 грн. при плані 8 300 грн., що становить 196,4 % виконання плану, так як по деяким договорам орендна плата сплачена одразу за весь рік.

Інших надходжень надійшло у сумі 199 972 тис. грн., в тому числі:

• 88 748 грн. Відділом культури молоді та спорту повернення коштів минулих років;
• 87 193 грн. ТОВ ФПК «Ресурсгруп» повернення грошових коштів на підставі рішення Господарського суду Київської області від 27.11.2024 року у справі № 911/2072/24;
• 3 000 грн. Повернення Рокитнянською селищною радою відшкодованих витрат минулого року;
• 1 031 грн. Відділом освіти відшкодування коштів в бюджет за  тепло та електроенергію за листопад-грудень місяці 2024 року.

Кошти за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність, внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття ґрунтового покриву (родючого шару ґрунту) без спеціального дозволу відшкодування збитків за погіршення якості ґрунтового покриву тощо та за неодержання доходів у зв`язку з тимчасовим невикористанням земельних ділянок надійшло у сумі 55 611 грн.

Видаткова частина загального фонду бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади виконана на 92,2 відсотки, або спрямовано 319594352грн. Із загального обсягу видатків, питома вага по галузях наступна:

На освіту – 60,2 %;

На державне управління – 13,2%;

На соціальний захист населення – 9,6 %;

На культуру, фізичну культуру та спорт – 5,1 %;

На житлово–комунальне господарство  - 5,5 %;

На охорону здоров’я – 2,8%;

На економічну та  іншу діяльність – 2,4%;

На міжбюджетні трансферти – 1,2%.

Із загальної суми видатків на соціально-захищенні статті направлено 271 158 791грн., що складає 84,8 % від загальної суми видатків, з них на:

- оплата праці і нарахування – 224 203 993грн. або 70,2 %;

- на оплату за спожиті енергоносії – 24 351 614 грн. або 7,6 %;

- медикаменти та перев’язувальні матеріали – 115964грн. або 0,04%;

- продукти харчування - 10 224 916 грн. або 3,2 %;

- на виплату допомог та пільг – 12 262 304грн. або 3,8%.

Середня заробітна плата працівників бюджетної сфери та органів місцевого самоврядування за звітний період склала  12479,4 грн.

• Аналіз доходів
• Аналіз фінансування установ спец фонд по КЕКВ
• Аналіз фінансування установ по КПК ВК МБ спец фонд
• Аналіз фінансування установ загальний фонд по КЕКВ
• Аналіз фінансування установ по КПК ВК МБ загальний фонд

Начальник управління Людмила ГОРОБЕЦЬ

« повернутися