Інформація щодо виконання основних показників бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади за 10 місяців 2025 року

Дата: 24.11.2025 17:12

Кількість переглядів: 120

Бюджет Рокитнянської селищної ради з офіційними трансфертами  виконаний на 100,4 %. При плані  309 337 417 грн. надійшло 310 510 715 грн., що на 1 173 298 грн. надійшло більше планових показників.

По власних надходженнях бюджет виконаний на 100,6 %. При плані 216 446 164 грн. надійшло 217 682 162 грн., що на 1 235 998 грн. надійшло більше планових показників.

В порівнянні з відповідним періодом минулого року власні надходження збільшилися на 34 717 894 грн.

Найбільшу питому вагу у загальному обсязі надходжень власних доходів бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади займає податок та збір  на  доходи фізичних осіб - 58,3 %. При плані 127 348 409 грн. надійшло 127 021 583 грн., що становить 99,7 %  виконання плану, або на 326 826 грн. надійшло менше. В порівнянні з надходженнями  минулого року, податку та збору на доходи фізичних осіб надійшло на  16 919 006 грн. більше.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати виконаний на 103,7 %. При плані  99 304 124  грн. надійшло 102 988 997 грн., що 3 684 873 грн. надійшло більше плану.

Проти аналогічного періоду минулого року даний податок збільшився  22 594 192 грн., так як по ряду товариств спостерігається збільшення ПДФО у вигляді заробітної плати, а саме: ТОВ «Ясенсвіт» - ріст на 4 352 884 грн.; ТОВ «РКДЗ» - 1 485 869 грн.; ТДВ «Синявське» - ріст на 3 081 280 грн.; ТОВ «ОКДЗ» - ріст на 928 535 грн.; Відділ освіти – 1 231 860 грн.  і т. д.

Податок на доходи  фізичних осіб, що сплачується податковими  агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (паї, зелений тариф) виконаний на 85,4 %. При плані 25 447 285 грн. надійшло 21 743 763 грн., або на 3 703 521 грн. надійшло менше. Порівняно з аналогічним періодом минулого року, податок зменшився на 5 733 887 грн., так як в минулому році надходження від дивідендів становило 7 571 846 грн., в поточному році надходження становлять лише 1 196 738 грн.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування надійшов у сумі 1 738 465 грн. при плані 1 560 000 грн., що становить 111,4 % або на 178 465 грн. надійшло більше плану. Проти аналогічного періоду минулого року, податок збільшився на    444 379 грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами надійшов у сумі 550 358 грн. при плані  1 037 000 грн., що становить 53,1 % або на 486 642 грн. надійшло менше. В порівнянні з минулим роком податок зменшився на 385 677 грн., так як по ряду платників проводиться коригування нарахованого податку.

Перелік найбільших платників податку та збору на доходи фізичних осіб, які сплатили даний податок (64% до місцевого бюджету)  за січень-жовтень 2025 року:

1. Відділ освіти – 13 140 092 грн.;
2. ТОВ «АПК Насташка» - 9 720 518 грн.;
3. СТОВ «Ромашки» - 7 842 308 грн.;
4. ТОВ «Ясенсвіт» - 7 017 748 грн.;
5. ТОВ «РКДЗ» - 4 508 204 грн.;
6. КНП «Рокитнянська багатопрофільна лікарня» - 4 507 920 грн.;
7. СТОВ «Нива» - 3 988 639 грн.;
8. ТОВ «Агромілк» - 3 439 975 грн.;
9. ТДВ «Синявське» - 3 097 637 грн.;
10. Військова частина 1471 – 3 349 022 грн.; 
11. ТОВ «ОКДЗ» - 2 466 785 грн.

Податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності надійшло у сумі 21 569 грн. при плані 10 000 грн., що становить 215,7 % виконання плану. Це сплата Госпрозрахунковим  проектно-виробничим архітектурно-планувальним бюро у сумі 7 394 грн. та КП «Рокитнетепломережа» 12 815 грн. податку на прибуток згідно декларацій за 2024 рік

Платниками податку на прибуток є комунальні підприємства, які не є прибутковими, а саме:

• ТРК «Рокита»;
• КП Рокитне ЖЕП»;
• КП «Рокитне водоканал»;
• КП «Рокитне благоустрій»;
• КП «Рокитнетепломережа»;
• ГКП «ПВАПБ».

Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів надійшло у сумі  1 811 074  грн. при плані 1 800 000 грн., або на 11 074 грн. надійшло більше плану, що становить 100,6 % виконання плану. В порівнянні з надходженнями минулого року, даного податку надійшло на 777 499 грн. більше, так як по лісових господарствах збільшилась кількість виписаних лісорубних квитків. Платниками  даного податку є:

Філія «Богуславське лісове господарство» – у  2024  році  сплачено –  575 875 грн., у 2025 році сплачено 1 072 261 грн., або на 42 483 грн. надійшло більше, ніж у минулому році.

Філія «Білоцерківське лісове господарство» – у  2024  році  сплачено –  457 680 грн. у 2025 році надійшло – 222 127 грн., або на 436 398 грн. надійшло менше, ніж у минулому році.

У зв’язку з реорганізацією філії «Богуславське лісове господарство» та Філії «Білоцерківське лісове господарство» змінено назву на Державне спеціалізоване господарське підприємство «Ліси України» (ДП «Ліси України») філія «Столичний лісовий офіс» у травні - серпні місяці надійшла сплата 530 833 грн.

Рентної плати за користування надрами загальнодержавного значення надійшло в сумі 670 178  грн., при плані 350 000 грн., або на 320 178 грн. надійшло більше  планових надходжень, що становить 191,5 % виконання плану. В порівнянні з надходженнями минулого року рентна плата збільшилася  на  398 122 грн., за рахунок збільшення вартості каменю та збільшення його видобутку. Найбільші платники по сплаті даного податку  (5% до місцевого бюджету):

• ТОВ «КСЛ» - 461 002 грн.;
• ТДВ «Рокитнянський спецкарꞌєр» - 131 940 грн.;
• ТОВ «Рокитнянський Гранкарꞌєр» - 71 552 грн.

Рентної  плати за користування надрами для видобування корисних копалин місцевого надійшло у сумі 577 000 грн. при плані 1 180 000 грн., або на 48,9 % виконання плану. Рентну плату по даному виду надходжень сплачує один платник - ПП «Надра-Сервіс», який видобуває пісок. В порівнянні з  минулим роком, надходження по даному податку зменшились на 490 000 грн..  

Акцизного податку з вироблених та ввезених на митну територію України підакцизних товарів (Пальне) надійшло у сумі 8 486 479 грн. при плані 8 324 908 грн., що становить 101,9 %, або на 161 571 грн. надійшло більше.  В порівнянні з аналогічним періодом минулого року, надходження збільшились на 1 127 720 грн.

Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло у сумі 6 260 948 грн. при плані 6 059 647 грн., що становить 103,3 % виконання планових показників, або на 201 301  грн. надійшло більше.

В порівнянні з минулим роком надходження від продажу алкогольних напоїв  збільшилися на 1 290 715 грн. Найбільші платники даного податку за звітний період:

• ТОВ «Фора» - 789 428  грн.;
• ТОВ «АТБ-Маркет» - 727 080 грн.;
• ФОП Заєць Ю.А. – 144 069 грн.;
• ТОВ «Клеон - Ойл» - 52 293  грн.

Місцевих податків та зборів (32,1 % у структурі доходів загального фонду) надійшло 69 984 661 грн. при плані 69 245 200 грн., що становить 101,1 %, або на 739 461 грн. надійшло більше  планових показників, в тому числі:

● податку на нерухоме майно (6,7 % у структурі місцевих податків та зборів) відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними та фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової та нежитлової нерухомості (код 18010100-18010400) надійшло у сумі 4 705 813 грн. при плані 5 025 000 грн., що становить 93,6 % виконання плану  або  на  319 187 грн. надійшло менше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 444 776 тис. грн..

● земельного податку та орендної плати з юридичних та фізичних осіб (35,2 % у структурі місцевих податків та зборів) (код 18010500-18010900) надійшло у сумі 24 666 600 грн. при плані 23 330 200 грн., що становить 105,7 % виконання планових показників, або на 1 336 400 грн. надійшло більше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження  збільшились  на 5 514 643 грн.

Земельного податку з юридичних осіб надійшло у сумі 2 980 524 грн. при плані 3 800 000 грн., що становить 78,4 % виконання плану, або на  819 476 грн. надійшло менше. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло на 150 691  грн. менше. Так, наприклад, від ТОВ Гранд - СЛЛ- Консалд» надійшло даного податку на 83 505 грн. менше, ніж в минулому році. Також у 2024 році надійшла плата даного податку за грудень місяць 2023 року від ДТГО «Південно-західна залізниця» у сумі 111 774 грн., у поточному році надходження відсутні, так як об’єднання знаходиться в стані припинення в результаті реорганізації.  

Земельного  податку з фізичних осіб надійшло у сумі 3 399 115 грн. при плані 3 010 000 грн., що становить 112,9 % виконання планових показників або на 389 115 грн. надійшло більше. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло на 1 070 506 грн. більше.

Орендної плати з юридичних осіб надійшло на  4 293 561 грн. більше в порівнянні з аналогічним періодом минулого року, так як  у лютому місяці 2025 року укладений новий договір з ТОВ «В АГРО», від якого надійшла орендна плата у сумі 3 670 858 грн.  При плані 14 320 200 грн. надійшло 15 909 189 грн., що становить 111,1 %  виконання плану або на  1 588 989 грн. надійшло більше плану.

Орендної плати з фізичних осіб в порівнянні з минулим роком надійшло на 301 267  грн. більше. При плані 2 200 000 грн. надійшло 2 377 772 грн., що становить 108,1 % виконання плану  або на 177 772 грн. надійшло більше планових показників.

● транспортного податку з фізичних та юридичних осіб надійшло у сумі 175 317 грн. при плані 240 000 грн., що становить 73,0 % виконання планових показників. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 23 764 грн.

 ● збору за місця для паркування транспортних засобів заплановано на даний період 110 000 грн., надходження за десять місяців поточного року складають 73 898 грн., що становить 67,1 % виконання плану, або на 36 101 грн. надійшло менше планових показників.  В порівнянні з минулим роком надходження збільшились на 19 898 грн..

● туристичного збору надійшло  у сумі 32 711 грн. при плані 40 000 грн., що становить 81,8 % виконання, або на 7 289 грн. надійшло менше плану. Це сплата туристичного збору за IV квартал 2024 року та за перше півріччя 2025 року від ТОВ «УДС».

● єдиного податку з юридичних та фізичних осіб ( 41,3 % у структурі місцевих податків та зборів)  надійшло у сумі 28 171 787 грн. при плані 27 150 000 грн., що становить 103,8 % виконання плану, або на 1 021 787 грн. надійшло більше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 4 413 322 грн.

В тому числі: єдиного податку з юридичних осіб надійшло у сумі 1 264 615  грн. при плані 1 650 000 грн., що становить 76,6 % виконання плану, або на 385 385 грн. надійшло менше  плану. В порівнянні з минулим роком надходження збільшились на 27 799 грн.

єдиного  податку з фізичних осіб  надійшло у сумі 26 907 172 грн. при плані 25 500 000 грн., що становить 105,5 % виконання плану, або на 1 407 172 грн. надійшло більше. В порівнянні із минулим роком надходження збільшилися на 4 385 522 грн. В основному це надходження від платників єдиного податку ІІІ групи, які сплачують 5% від свого доходу. Також по ряду платників даного податку надійшла заборгованість за 2024 рік.    

 Найбільші платники єдиного податку з юридичних осіб за січень-жовтень 2025 року:

• ТОВ «ТК Основа» - 266 461 грн.;
• Рокитнянське РАЙ СТ – 249 188 грн.;
• ПП «Пегас СВ» - 139 618 грн.;
• ТОВ «Ріал Естейт Сервіс» - 138 165 грн.;
• ТОВ «Сервіс Плюс ВА» - 63 164 грн.;
• Рокитнянський Ринок КРССК» - 47 572 грн.;
• ПП «ОБОФ-ЗАХИСТ ПЛЮС» - 46 567 грн.;
• ТОВ «Служба зберігання пального» - 43 706 грн.;

Найбільші платники єдиного податку з фізичних осіб за січень-жовтень  2025 року:

• Головань Т.Ю. – 608 094 грн.;
• Марченко П.А. – 357 139 грн.;
• Патріча Т.В – 353 399 грн.;
• Сучок В.В. – 333 128 грн.;
• Слюсар В.В. – 316 042 грн.;
• Геращенко Є.С. – 287 906 грн.;
• Мусієнко А.А. – 282 019 грн.;
• Корбут В.Д. – 270 781 грн;
• Крижанівський О.О. – 269 301 грн.;
• Гаврилюк С. – 261 113 грн.;
• Клименко В.В. – 247 140 грн.;

●  Єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надійшло у сумі 12 158 535 грн. при плані 13 350 000 грн., що становить 91,1 % виконання планових показників або на 1 191 465 грн. надійшло менше. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 2 878 280 грн.

За дес’ять місяців поточного року надійшло мінімальне податкове зобов’язання за 2024 рік у сумі 2 298 128 грн., а саме: від ТОВ «Синявське» - 2 235 307 грн.; ТОВ «Агро – УБД» - 26 159 грн.; СФГ «Світанок» - 36 661 грн..

Найбільші платники даного податку за звітний період:

• ТОВ «Синявське» - 2 695 708 грн.;
• СТОВ «Ромашки» - 1 421 395 грн.;
• СТОВ «Нива» - 853 133 грн.;
• ТОВ "АПК Насташка" – 803 844 грн.;
• ТОВ «Тас Агро Центр» - 631 424 грн.;
• ПС/Г Агрорфірма «Україна» - 626 145 грн.;
• ПП «ПАФ Агрос» - 625 133 грн.;
• ФГ «Волмакс – Агро» - 472 109 грн.;
• ПП «Острівське» – 448 864 грн.

Інші надходження (штрафні санкції, адміністративні штрафи) надійшли у сумі 836 017 грн. при плані 657 000 грн., що становить 127,2 % виконання плану, або на 179 017 грн. надійшло більше плану.

Згідно зі статтею152,155,183,186 Кодексу України про адміністративні правопорушення, порушення правил у сфері благоустрою населених пунктів тягне за собою накладення штрафу від 20 до 80 неоподаткованих мінімумів доходів громадян (від 340 до 1360 грн.)

Рішенням виконавчого комітету Рокитнянської селищної ради від 10.02.2021р. №7 була створена адміністративна комісія при виконавчому комітеті Рокитнянської селищної ради.

 За 10 місяців 2025 року було проведено 12 комісій та накладені адміністративні штрафи у сумі 55 539 грн. за неправдиві свідчення ст. 183 та порушення правил благоустрою ст.152.

Також 15.05.2025 року від АПК «Насташка» надійшли адміністративні штрафи та інші санкції у сумі 500 000 грн., а саме сплата грошових зобов’язань по акту перевірки від 07.09.2021 р.

Плати за надання адміністративних послуг надійшло у сумі 1 043 334 грн. при плані 794 000 грн.,  що становить 131,4 % виконання плану, або на 249 334 грн. надійшло більше планових показників. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 301 164 грн.

У відділі Центру надання адміністративних послуг у травні місяці поточного року створено паспортні послуги, від яких за поточних період надійшло 408 034 грн.

Державного мита надійшло 722 762 грн. при плані 563 000 грн., що становить 128,4 % виконання планових показників, або на 159 762 грн. надійшло більше планових показників. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 192 235 грн.

Орендної  плати  за водні об’єкти (їх частини) надійшло у сумі 13 702 грн. при плані 8 000 грн., що становить 171,3 % виконання плану, так як по деяким договорам орендна плата сплачена одразу за весь рік.

Інших надходжень надійшло у сумі 199 972 тис. грн., в тому числі:

• 88 748 грн. Відділом культури молоді та спорту повернення коштів минулих років;
• 87 193 грн. ТОВ ФПК «Ресурсгруп» повернення грошових коштів на підставі рішення Господарського суду Київської області від 27.11.2024 року у справі № 911/2072/24;
• 3 000 грн. Повернення Рокитнянською селищною радою відшкодованих витрат минулого року;
• 1 031 грн. Відділом освіти відшкодування коштів в бюджет за  тепло та електроенергію за листопад-грудень місяці 2024 року.

Кошти за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність, внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття ґрунтового покриву (родючого шару ґрунту) без спеціального дозволу відшкодування збитків за погіршення якості ґрунтового покриву тощо та за неодержання доходів у зв`язку з тимчасовим невикористанням земельних ділянок надійшло у сумі 29 549 грн.

Видаткова частина загального фонду бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади за десять місяців 2025 року виконана на 90,59 відсотки, або спрямовано  285 577 214грн. Із загального обсягу видатків, питома вага по галузях наступна:

На освіту – 59,7 %;

На державне управління – 13,5%;

На соціальний захист населення – 9,7 %;

На культуру, фізичну культуру та спорт – 5,2 %;

На житлово-комунальне господарство - 5,4 %;

На охорону здоров’я – 2,7%;

На економічну та  іншу діяльність – 2,5%;

На міжбюджетні трансферти – 1,3%.

Із загальної суми видатків на соціально-захищенні статті направлено 242 109 171грн., що складає 84,8 % від загальної суми видатків, з них на:

- оплата праці і нарахування – 200 457 013грн. або 70,2 %;

- на оплату за спожиті енергоносії – 22 049 687 грн. або 7,7 %;

- медикаменти та перев’язувальні матеріали – 111764грн. або 0,04%;

- продукти харчування -  8 329 576 грн. або 2,9 %;

- на виплату допомог та пільг – 11 161 131грн. або 3,9%.

Середня заробітна плата працівників бюджетної сфери та органів місцевого самоврядування за звітний період склала 12863,0 грн.

• Аналіз фінансування установ спец фонд по КЕКВ
• Аналіз фінансування установ по КПК ВК МБ спец фонд
• Аналіз фінансування установ загальний фонд по КЕКВ
• Аналіз фінансування установ по КПК ВК МБ загальний фонд

Начальник управління Людмила ГОРОБЕЦЬ

« повернутися