Інформація щодо виконання основних показників бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади за 8 місяців 2025 року

Дата: 15.09.2025 10:58

Кількість переглядів: 143

Бюджет Рокитнянської селищної ради з офіційними трансфертами  виконаний на 102,3 %. При плані 232 109 623 грн. надійшло 237 406 319 грн., що на 5 296 696 грн. надійшло більше планових показників.

По власних надходженнях бюджет виконаний на 103,3 %. При плані 160 812 179 грн. надійшло 166 170 304 грн., що на 5 358 125 грн. надійшло більше планових показників.

В порівнянні з відповідним періодом минулого року власні надходження збільшилися на 28 182 255 грн.

Найбільшу питому вагу у загальному обсязі надходжень власних доходів бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади займає податок та збір на доходи фізичних осіб - 58,2 %.  При плані 91 341 124 грн. надійшло 96 757 302 грн., що становить 105,9 %  виконання плану, або на 5 416 178 грн. надійшло більше. В порівнянні з надходженнями  минулого року, податку та збору на доходи фізичних осіб надійшло на  19 271 287 грн. більше.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати виконаний на 106,6 %. При плані 76 304 124 грн. надійшло 81 354 052 грн., що 5 049 928 грн. надійшло більше плану.

Проти аналогічного періоду минулого року даний податок збільшився  18 487 148 грн., так як по ряду товариств спостерігається збільшення ПДФО у вигляді заробітної плати, а саме: ТОВ «Ясенсвіт» - ріст на 4 728 000 грн.; ТОВ «АПК Насташка» - 1 369 876 грн.; ТОВ «РКДЗ» - 1 094 483 грн.; ТДВ «Синявське» - ріст на 1 065 508 грн.; ТОВ «ОКДЗ» - ріст на 813 869 грн. Відділ освіти – 729 921 грн.  і т. д.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими  агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (паї, зелений тариф), порівняно із аналогічним періодом минулого року збільшився на 721 007 грн. При плані 13 100 000 надійшло 13 617 792 грн., що на 517 792 грн. надійшло більше.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування надійшов у сумі 1 480 685 грн. при плані 1 300 000 грн., що становить 113,9 % або на 180 685 грн. надійшло більше плану. Проти аналогічного періоду минулого року, податок збільшився на    365 099 грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами надійшов у сумі 304 773 грн. при плані  637 000 грн., що становить 47,8 % або на 332 227 грн. надійшло менше. В порівнянні з минулим роком податок зменшився на 301 966 грн., так як по ряду платників проводиться коригування нарахованого податку.

Перелік найбільших платників податку та збору на доходи фізичних осіб, які сплатили даний податок (64% до місцевого бюджету) за січень-серпень 2025 року:

1. Відділ освіти – 10 329 288 грн.;
2. ТОВ «АПК Насташка» - 8 028 096 грн.;
3. СТОВ «Ромашки» - 6 089 705 грн.;
4. ТОВ «Ясенсвіт» - 6 016 982 грн.;
5. ТОВ «Агромілк» - 2 702 861 грн.;
6. ТДВ «Синявське» - 2 580 456 грн.;
7. КНП «Рокитнянська багатопрофільна лікарня» - 3 678 713 грн.;
8. ТОВ «РКДЗ» - 3 405 421 грн.;
9. Військова частина 1471 – 2 653 427 грн.; 
10. ТОВ «ОКДЗ» - 1 973 642 грн.

Податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності  надійшло у сумі 21 569 грн. при плані 10 000 грн., що становить 215,7 % виконання плану. Це сплата Госпрозрахунковим  проектно-виробничим архітектурно-планувальним бюро та КП «Рокитнетепломережа»  податку на прибуток згідно декларацій за 2024 рік

Платниками податку на прибуток є комунальні підприємства, які не є прибутковими, а саме:

• ТРК «Рокита»;
• КП Рокитне ЖЕП»;
• КП «Рокитне водоканал»;
• КП «Рокитне благоустрій»;
• КП «Рокитнетепломережа»;
• ГКП «ПВАПБ».

Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів надійшло у сумі 1 811 074  грн. при плані 1 800 000 грн., або на 11 074 грн. надійшло більше плану, що становить 100,6 % виконання плану. В порівнянні з надходженнями минулого року, даного податку надійшло на 777 499 грн. більше, так як по лісових господарствах збільшилась кількість виписаних лісорубних квитків. Платниками даного податку є:

Філія «Богуславське лісове господарство» –  у 2024 році  сплачено – 1 029 778 грн.,  у 2025 році сплачено 1 072 261 грн., або на 42 483 грн. надійшло більше, ніж у минулому році.

Філія «Білоцерківське лісове господарство» – у  2024  році  сплачено – 658 525 грн. у 2025 році надійшло – 222 127 грн., або на 436 398 грн. надійшло менше, ніж у минулому році.

У зв’язку з реорганізацією філії «Богуславське лісове господарство» та Філії «Білоцерківське лісове господарство» змінено назву на Державне спеціалізоване господарське підприємство «Ліси України» (ДП «Ліси України») філія «Столичний лісовий офіс» у травні - серпні місяці надійшла сплата 530 833 грн.

Рентної плати за користування надрами загальнодержавного значення надійшло в сумі 644 279  грн., при плані 350 000 грн., або на 294 279 грн. надійшло більше  планових надходжень, що становить 184,1 % виконання плану. В порівнянні з надходженнями минулого року рентна плата збільшилася  на 373 403 грн., за рахунок збільшення вартості каменю та збільшення його видобутку. Найбільші платники по сплаті даного податку  (5% до місцевого бюджету):

• ТОВ «КСЛ» - 436 002 грн.;
• ТДВ «Рокитнянський спецкарꞌєр» - 131 940 грн.;
• ТОВ «Рокитнянський Гранкарꞌєр» - 71 552 грн.

Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин місцевого надійшло у сумі 338 000 грн., або на 70,4 % виконання плану. Рентну плату по даному виду надходжень сплачує один платник - ПП «Надра-Сервіс», який видобуває пісок. В порівнянні з минулим роком, надходження по  даному податку зменшились на 55 000 грн.

Акцизного податку з вироблених та ввезених на митну територію України підакцизних товарів (Пальне) надійшло у сумі 6 647 479 грн. при плані 6 174 908 грн., що становить 107,6 %, або на 472 568 грн. надійшло більше.  В порівнянні з аналогічним періодом минулого року, надходження збільшились на 1 103 139 грн.

Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло у сумі 4 800 526 грн. при плані 4 659 647 грн., що становить 103,0 % виконання планових показників, або на 140 879  грн. надійшло більше.

В порівнянні з минулим роком надходження від продажу алкогольних напоїв збільшилися на 1 101 377 грн. Найбільші платники даного податку за звітний період:

• ТОВ «Фора» - 625 938  грн.;
• ТОВ «АТБ- Маркет» - 564 310 грн.;
• ФОП Заєць Ю.А. – 104 598 грн.;
• ТОВ «Клеон - Ойл» - 40 912  грн.

Місцевих податків та зборів (31,8 % у структурі доходів загального фонду) надійшло 52 885 875 грн. при плані 54 228 200 грн., що становить 97,5 %, або на 1 342 325 грн. надійшло менше  планових показників, в тому числі:

● податку на нерухоме майно (6,5 % у структурі місцевих податків та зборів) відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними та фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової та нежитлової нерухомості (код 18010100-18010400) надійшло у сумі 3 433 496 грн. при плані  3 823 000 грн., що становить 89,8 % виконання плану  або  на  389 504 грн. надійшло менше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 295 623 тис. грн..

● земельного податку та орендної плати з юридичних та фізичних осіб (35,4 % у структурі місцевих податків та зборів) (код 18010500-18010900) надійшло у сумі 18 727 771 грн. при плані 18 630 200 грн., що становить 100,5 % виконання планових показників, або на 97 571 грн. надійшло більше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження  збільшились  на 3 668 824 грн.

Земельного податку з юридичних осіб надійшло у сумі 2 416 065 грн. при плані 2 900 000 грн., що становить 83,3 % виконання плану, або на  483 935 грн. надійшло менше. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло на 113 558  грн. менше. Так, наприклад, від ТОВ Гранд-СЛЛ- Консалд» надійшло даного податку на 69 182 грн. менше, ніж в минулому році.  

Земельного  податку з фізичних осіб надійшло у сумі 2 106 579 грн. при плані 1 910 000 грн., що становить 110,3 % виконання планових показників або на 196 579 грн. надійшло більше. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло на 675 503 грн. більше.

Орендної плати з юридичних осіб надійшло на 2 705 027 грн. більше в порівнянні з аналогічним періодом минулого року, так як  у лютому місяці 2025 року укладений новий договір з ТОВ «В АГРО», від якого надійшла орендна плата у сумі 2 648 136 грн.  При плані 12 020 200 грн. надійшло 12 032 317 грн., що становить 100,1 %  виконання плану або на 12 117 грн. надійшло більше плану.

Орендної плати з фізичних осіб в порівнянні з минулим роком надійшло на 401 851  грн. більше. При плані 1 800 000 грн. надійшло 2 172 809 грн., що становить 120,7 % виконання плану  або на 372 809 грн. надійшло більше планових показників.

● транспортного податку з фізичних та юридичних осіб надійшло у сумі 62 807 грн. при плані 195 000 грн., що становить 32,2 % виконання планових показників. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження зменшились на 76 246 грн.

 ● збору за місця для паркування транспортних засобів заплановано на даний період 90 000 грн., надходження за вісім місяців поточного року складають 55 992 грн., що становить 62,2 % виконання плану, або на 34 008 грн. надійшло менше планових показників.  В порівнянні з минулим роком надходження збільшились на 1 992 грн..

● туристичного збору надійшло  у сумі 32 711 грн. при плані 40 000 грн., що становить 81,8 % виконання, або на 7 289 грн. надійшло менше плану. Це сплата туристичного збору за IV квартал 2024 року та за перше півріччя 2025 року від ТОВ «УДС».

● єдиного податку з юридичних та фізичних осіб (43,0 % у структурі місцевих податків та зборів)  надійшло у сумі 22 763 605 грн. при плані 22 300 000 грн., що становить 102,1 % виконання плану, або на  463 605 грн. надійшло більше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 3 729 461 грн.

В тому числі: єдиного податку з юридичних осіб надійшло у сумі 1 086 442  грн. при плані 1 400 000 грн., що становить 77,6 % виконання плану, або на 313 558 грн. надійшло менше  плану. В порівнянні з минулим роком надходження збільшились на 87 034 грн.

єдиного  податку з фізичних осіб  надійшло у сумі 21 677 163 грн. при плані 20 900 000 грн., що становить 103,7 % виконання плану, або на 777 163 грн. надійшло більше. В порівнянні із минулим роком надходження збільшилися на 3 642 426 грн. В основному це надходження від платників єдиного податку ІІІ групи, які сплачують 5% від свого доходу.  Також по ряду платників даного податку надійшла заборгованість за 2024 рік.    

Найбільші платники єдиного податку з юридичних осіб за січень-серпень 2025 року:

• Рокитнянське РАЙ СТ – 249 188 грн.;
• ТОВ «ТК Основа» - 189 121 грн.;
• ТОВ «Ріал Естейт Сервіс» - 138 165 грн.;
• ПП «Пегас СВ» - 112 878 грн.;
• ТОВ «Сервіс Плюс ВА»  - 63 164 грн.;
• ПП «ОБОФ-ЗАХИСТ ПЛЮС» - 46 567 грн.;
• «Рокитнянський ринок «КРССК» - 38 820 грн.;
• ПП «Віра-ГТП» - 33 300 грн.

Найбільші платники єдиного податку з фізичних осіб за січень-серпень  2025 року:

• Головань Т.Ю. – 608 094 грн.;
• Сучок В.В. – 333 128 грн.;
• Слюсар В.В. – 316 042 грн.;
• Мусієнко А.А. – 282 019 грн.;
• Крижанівський О.О. – 269 301 грн.;
• Марченко П.А. – 267 295 грн.;
• Патріча Т.В.  – 264 386 грн.;
• Макарова В.В. – 238 646 грн.;
• Гаврилюк С. – 231 106 грн.;
• Геращенко Є.С. – 229 328 грн.;
• Гугелик Р.В. –  208 306 грн.

●  Єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надійшло у сумі 7 809 491 грн. при плані 9 150 000 грн., що становить 85,3 % виконання планових показників або на 1 340 508 грн. надійшло менше. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 1 931 926 грн.

За 8 місяців поточного року надійшло мінімальне податкове зобов’язання за 2024 рік у сумі 2 298 128 грн., а саме: від ТОВ «Синявське» - 2 235 307 грн.; ТОВ «Агро – УБД» - 26 159 грн.; СФГ «Світанок» - 36 661 грн..

Найбільші платники даного податку за звітний період:

• ТОВ «Синявське» - 2 371 993 грн.;
• СТОВ «Ромашки» - 859 563 грн.;
• СТОВ «Нива» - 561 283 грн.;
• ПП «ПАФ «Агрос» - 463 832 грн.;
• ТОВ "АПК Насташка" – 393 843 грн.;
• ПС/Г Агрорфірма «Україна» - 376 172 грн.;
• ФГ «Волмакс – Агро» - 336 433 грн.;
• ТОВ "Агромілк" – 275 134 грн.

Інші надходження (штрафні санкції, адміністративні штрафи) надійшли у сумі 732 600 грн. при плані 611 000 грн., що становить 119,9 % виконання плану, або на 121,600 грн. надійшло більше плану.

Згідно зі статтею152,155,183,186 Кодексу України про адміністративні правопорушення, порушення правил у сфері благоустрою населених пунктів тягне за собою накладення штрафу від 20 до 80 неоподаткованих мінімумів доходів громадян (від 340 до 1360 грн.)

Рішенням виконавчого комітету Рокитнянської селищної ради від 10.02.2021р. №7 була створена адміністративна комісія при виконавчому комітеті Рокитнянської селищної ради.

За 8 місяців 2025 року було проведено 10 комісій та накладені адміністративні штрафи у сумі 39 899 грн. за неправдиві свідчення ст. 183 та порушення правил благоустрою ст.152.

Також 15.05.2025 року від АПК «Насташка» надійшли адміністративні штрафи та інші санкції у сумі 500 000 грн, а саме сплата грошових зобов’язань по акту перевірки від 07.09.2021 р.

Плати за надання адміністративних послуг надійшло у сумі 760 465 грн. при плані 653 000 грн.,  що становить 116,5 % виконання плану, або на 107465грн. надійшло більше планових показників. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 174 735 грн.

У відділі Центру надання адміністративних послуг у травні місяці поточного року створено паспортні послуги, від яких за поточних період надійшло 290 864 грн.

Державного мита надійшло 526 172 грн. при плані 392 700 грн., що становить 134,0 % виконання планових показників, або на 133 471 грн. надійшло більше планових показників. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 199 594 грн.

Орендної  плати  за водні об’єкти (їх частини) надійшло у сумі 12 495 грн. при плані 4 300 грн., що становить 290,6 % виконання плану, так як по деяким договорам орендна плата сплачена одразу за весь рік.

Інших надходжень надійшло у сумі 199 972 тис. грн., в тому числі:

• 88 748 грн. Відділом культури молоді та спорту повернення коштів минулих років;
• 87 193 грн. ТОВ ФПК «Ресурсгруп» повернення грошових коштів на підставі рішення Господарського суду Київської області від 27.11.2024 року у справі № 911/2072/24;
• 3 000 грн. Повернення Рокитнянською селищною радою відшкодованих витрат минулого року;
• 1 031 грн. Відділом освіти відшкодування коштів в бюджет за  тепло та електроенергію за листопад-грудень місяці 2024 року.

Кошти за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність, внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття ґрунтового покриву (родючого шару ґрунту) без спеціального дозволу відшкодування збитків за погіршення якості ґрунтового покриву тощо та за неодержання доходів у зв`язку з тимчасовим невикористанням земельних ділянок надійшло у сумі 29 549грн.

Видаткова частина загального фонду бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади виконана на 89,08 відсотки, або спрямовано 227 631 044грн. Із загального обсягу видатків, питома вага по галузях наступна:

на освіту – 59,6 %;

на державне управління – 13,6%;

на соціальний захист населення – 9,5 %;

на культуру, фізичну культуру та спорт – 5,3 %;

на житлово–комунальне господарство  - 5,1 %;

на охорону здоров’я – 2,9%;

на економічну та  іншу діяльність – 2,4%;

на міжбюджетні трансферти – 1,6%.

Із загальної суми видатків на соціально-захищенні статті направлено 192 764 505,0грн., що складає 84,7 % від загальної суми видатків, з них на:

- оплата праці і нарахування – 158 097 835грн. або 69,5 %;

- на оплату за спожиті енергоносії – 20 468 872 грн. або 9,0 %;

- медикаменти та перев’язувальні матеріали – 15000грн. або 0,01%;

- продукти харчування -  5 684 215 грн. або 2,5 %;

- на виплату допомог та пільг – 8 498 583грн. або 3,7%.

Середня заробітна плата працівників бюджетної сфери та органів місцевого самоврядування за звітний період склала 12689,8 грн.

• Аналіз доходів
• Аналіз фінансування установ спец фонд по КЕКВ
• Аналіз фінансування установ по КПК ВК МБ спец фонд
• Аналіз фінансування установ загальний фонд по КЕКВ
• Аналіз фінансування установ по КПК ВК МБ загальний фонд

Начальник управління Людмила ГОРОБЕЦЬ

« повернутися