Інформація щодо виконання основних показників бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади за 7 місяців 2025 року

Дата: 14.08.2025 17:13

Кількість переглядів: 183

Бюджет Рокитнянської селищної ради з офіційними трансфертами  виконаний на 100,8 %. При плані 207 201 134 грн. надійшло 208 773 547 грн., що на 1 572 413 грн. надійшло більше планових показників.

По власних надходженнях бюджет виконаний на 101,1 %. При плані 139 684 679 грн. надійшло 141 257 092 грн., що на 1 572 413 грн. надійшло більше планових показників.

В порівнянні з відповідним періодом минулого року власні надходження збільшилися на 27 947 322 грн.

Найбільшу питому вагу у загальному обсязі надходжень власних доходів бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади займає податок та збір  на  доходи фізичних осіб  -  57,7  відсотки.  При плані 78 389 124 грн. надійшло 81 474 507 грн., що становить 103,9 %  виконання плану, або на 3 085 383 грн. надійшло більше. В порівнянні з надходженнями  минулого року, податку та збору на доходи фізичних осіб надійшло на  16 221 557 грн. більше.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати виконаний на 106,2 %. При плані  66 732 124  грн. надійшло 70 904 888 грн., що 4 172 764 грн. надійшло більше плану.

Проти аналогічного періоду минулого року даний податок збільшився  16 643 869 грн., так як по ряду товариств спостерігається збільшення ПДФО у вигляді заробітної плати, а саме: ТОВ «Ясенсвіт» - ріст на 4 684 612 грн.; ТДВ «Синявське» - ріст на 944 916 грн.; ТОВ «ОКДЗ» - ріст на 674 082 грн.; ТОВ «РКДЗ» - ріст 892 303 грн.;  Відділ освіти – 719 581 грн. і т. д.

Податок на доходи  фізичних осіб, що сплачується податковими  агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (паї, зелений тариф), порівняно із аналогічним періодом минулого року зменшився на 598 214 грн. так як у минулому році надійшли дивіденди від ТОВ «АПК Насташка», ПС/Г Агрофірма «Україна», ПП «Острівське»  у сумі 2 918 295  грн., у поточному році лише дивіденди у сумі 152 703 грн.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування надійшов у сумі 1 351 104 грн. при плані 1 170 000 грн., що становить 115,5 % або на 181 104 грн. надійшло більше плану. Проти аналогічного періоду минулого року, податок збільшився на 319 977 грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами надійшов у сумі 222 053 грн. при плані  387 000 грн., що становить 57,4 % або на 164 946 грн. надійшло менше. В порівнянні з минулим роком податок зменшився на 144 076 грн.

Перелік найбільших платників податку та збору на доходи фізичних осіб, які сплатили даний податок (64% до місцевого бюджету)  за січень-липень 2025 року:

1. Відділ освіти – 9 514 722 грн.;
2. СТОВ «Ромашки» - 5 297 763 грн.;
3. ТОВ «АПК Насташка» - 5 224 779 грн.;
4. ТОВ «Ясенсвіт» - 5 263 616 грн.;
5. ТОВ «Агромілк» - 2 333 920 грн.;
6. ТДВ «Синявське» - 2 325 042 грн.;
7. ТОВ «РКДЗ» - 2 822 872 грн.;
8.  КНП «Рокитнянська багатопрофільна лікарня» - 2 863 253 грн.;
9. Військова частина 1471 – 2 346 185 грн.; 
10. ТОВ «ОКДЗ» - 1 726 862 грн.

Податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності надійшло у сумі 21 569 грн. при плані 10 000 грн., що становить 215,7 %  виконання плану. Це сплата Госпрозрахунковим  проектно-виробничим архітектурно-планувальним бюро та КП «Рокитнетепломережа»  податку на прибуток згідно декларацій за 2024 рік

Платниками податку на прибуток є комунальні підприємства, які не є прибутковими, а саме:

• ТРК «Рокита»;
• КП Рокитне ЖЕП»;
• КП «Рокитне водоканал»;
• КП «Рокитне благоустрій»;
• КП «Рокитнетепломережа»;
• ГКП «ПВАПБ».

Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів надійшло у сумі  1 408 883  грн. при плані 1 350 000 грн., або на 58 883 грн. надійшло більше плану, що становить 104,4 % виконання плану. В порівнянні з надходженнями минулого року, даного податку надійшло на 654 788 грн. більше, так як по лісових господарствах збільшилась кількість виписаних лісорубних квитків.   Платниками  даного податку є:

Філія «Богуславське лісове господарство» –  у  2024  році  сплачено  –  435 915 грн., у 2025 році сплачено 1 072 261 грн., або на 636 346 грн. надійшло більше, ніж у минулому році.

Філія «Білоцерківське лісове господарство» – у  2024  році  сплачено – 318 159 грн. у 2025 році надійшло – 222 127 грн., або на 96 032 грн. надійшло менше, ніж у минулому році.

У зв’язку з реорганізацією філії «Богуславське лісове господарство» та Філії «Білоцерківське лісове господарство» змінено назву на Державне спеціалізоване господарське підприємство «Ліси України» (ДП «Ліси України») філія «Столичний лісовий офіс» у травні місяці надійшла сплата 128 641 грн.

Рентної плати за користування надрами загальнодержавного значення надійшло в сумі 474 399  грн., при плані 220 000 грн., або на 254 399 грн. надійшло більше  планових надходжень, що становить 215,6 % виконання плану. В порівнянні з надходженнями минулого року рентна плата збільшилася  на  277 154 грн., за рахунок збільшення вартості каменю та збільшення його видобутку. Найбільші платники по сплаті даного податку  (5% до місцевого бюджету):

• ТОВ «КСЛ» - 336 002 грн.;
• ТДВ «Рокитнянський спецкарꞌєр» - 82 648 грн.;
• ТОВ «Рокитнянський Гранкарꞌєр» - 49 461 грн.

Рентної  плати за користування надрами для видобування корисних копалин місцевого надійшло у сумі 218 000 грн. Рентну плату по даному виду надходжень сплачує один платник - ПП «Надра-Сервіс», який видобуває пісок. В порівнянні з  минулим роком, надходження по  даному податку зменшились на 144 000 грн..  

Акцизного податку з вироблених та ввезених на митну територію України підакцизних товарів (Пальне) надійшло у сумі 5 721 093 грн. при плані 5 224 908 грн., що становить 109,5 %, або на 496 185 грн. надійшло більше.  В порівнянні з аналогічним періодом минулого року, надходження збільшились на 967 142 грн.

Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло у сумі 4 191 282 грн. при плані 4 009 647 грн., що становить 104,5 % виконання планових показників, або на 181 635  грн. надійшло більше.

В порівнянні з минулим роком надходження від продажу алкогольних напоїв збільшилися на 1 094 152 грн.

Найбільші платники даного податку за звітний період:

• ТОВ «Фора» - 534 923  грн.;
• ТОВ «АТБ-Маркет» - 472 893 грн.;
• ФОП Заєць Ю.А. – 79 991 грн.;
• ТОВ «Клеон - Ойл» - 34 435  грн.

Місцевих податків та зборів (32,3 % у структурі доходів загального фонду) надійшло 45 626 137 грн. при плані 48 511 200 грн., що становить 94,0 %, або на 2 885 062 грн. надійшло менше  планових показників, в тому числі:

● податку на нерухоме майно (6,4 % у структурі місцевих податків та зборів) відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними та фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової та нежитлової нерухомості (код 18010100-18010400) надійшло у сумі 2 932 724 грн. при плані 3 568 000 грн., що становить 82,2 % виконання плану  або  на  635 276 грн. надійшло менше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження зменшились на 28 284 тис. грн. Так як, наприклад, у минулому році за січень- липень місяці від Басс Ю.О. надійшло 220 850 грн. податку за нежитлову нерухомість, у поточному році надходження відсутні. Від Бузинного М.В. у минулому році надійшло 77 774 грн. податку за нежитлову нерухомість, у поточному році 24 180 грн., від Найвель О.Е. у минулому році надійшло 46 154 грн., у поточному році надходження відсутні, від Гусейнов Сабухі Аббас надійшло у минулому році 44 852 грн., у поточному році надходження відсутні і т. д.

● земельного податку та орендної плати з юридичних та фізичних осіб (34,1 % у структурі місцевих податків та зборів) (код 18010500-18010900) надійшло у сумі 15 584 445 грн. при плані 16 680 200 грн., що становить 93,4 % виконання планових показників, або на 1 095 755 грн. надійшло менше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 2 446 789 грн.

Земельного податку з юридичних осіб надійшло у сумі 2 136 445 грн. при плані 2 600 000 грн., що становить 82,2 % виконання плану, або на  463 555 грн. надійшло менше. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло на 89 141  грн. менше. Так, наприклад, від ТОВ Гранд-СЛЛ- Консалд» надійшло даного податку на 62 020 грн. менше, ніж в минулому році.  

Земельного  податку з фізичних осіб надійшло у сумі 1 053 439 грн. при плані 1 410 000 грн., що становить 74,7% виконання планових показників або на 356 561 грн. надійшло менше. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло на 115 048 грн. більше.

Орендної плати з юридичних осіб надійшло на  2 062 272 грн. більше в порівнянні з аналогічним періодом минулого року, так як  у лютому місяці 2025 року укладений новий договір з ТОВ «В АГРО», від якого надійшла орендна плата у сумі 2 136 774 грн.  При плані 11 020 200 грн. надійшло 10 408 880 грн., що становить 94,4 %  виконання плану або на  611 319 грн. надійшло менше плану.

Орендної плати з фізичних осіб в порівнянні з минулим роком надійшло на 358 610  грн. більше. При плані 1 650 000 грн. надійшло 1 985 680 грн., що становить 120,3 % виконання плану  або на 335 680 грн. надійшло більше планових показників.

● транспортного податку з фізичних та юридичних осіб надійшло у сумі 41 973 грн. при плані 175 000 грн., що становить 24,0 % виконання планових показників. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження зменшились на 57 183 грн.

 ● збору за місця для паркування транспортних засобів заплановано на даний період 80 000 грн., надходження за сім  місяців поточного року складають 43 470 грн., що становить 54,3 % виконання плану, або на 36 530 грн. надійшло менше планових показників.  В порівнянні з минулим роком надходження збільшились на 4 470 грн..

● туристичного збору надійшло  у сумі 13 551 грн. при плані 18 000 грн., що становить 75,3 % виконання, або на 4 449 грн. надійшло менше плану. Це сплата туристичного збору за IV квартал 2024 року від ТОВ «УДС».

● єдиного податку з юридичних та фізичних осіб (43,1 % у структурі місцевих податків та зборів)  надійшло у сумі 19 648 933 грн. при плані 19 640000 грн., що становить 100,0 % виконання плану, або на  8 933 грн. надійшло більше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 3 057 913 грн.

В тому числі: єдиного податку з юридичних осіб надійшло у сумі 857 510 грн. при плані 1 240 000 грн., що становить 69,1 % виконання плану, або на 382 489 грн. надійшло менше  плану. В порівнянні з минулим роком надходження збільшились на 17 024 грн.

єдиного  податку з фізичних осіб  надійшло у сумі 18 791 423 грн. при плані 18 400 000 грн., що становить 102,1% виконання плану, або на 391 423 грн. надійшло більше. В порівнянні із минулим роком надходження збільшилися на 3 040 889 грн. В основному це надходження від платників єдиного податку ІІІ групи, які сплачують 5% від свого доходу.  Також по ряду платників даного податку надійшла заборгованість за 2024 рік.    

 Найбільші платники єдиного податку з юридичних осіб за січень-липень 2025 року:

• ТОВ «ТК Основа» - 189 121 грн.;
• Рокитнянське РАЙ СТ – 159  755 грн.;
• ПП «Пегас СВ» - 95 689 грн.;
• ТОВ «Ріал Естейт Сервіс» - 81 718 грн.;
• ТОВ «Сервіс Плюс ВА»  - 47 385 грн.;
• ПП «Віра-ГТП» - 33 300 грн.;
• ПП «ОБОФ-ЗАХИСТ ПЛЮС» - 31 907 грн.

Найбільші платники єдиного податку з фізичних осіб за січень-липень  2025 року:

• Головань Т.Ю. – 384 608 грн.;
• Сучок В.В. – 333 128 грн.;
• Мусієнко А.А. – 280 619 грн.;
• Марченко П.А. – 267 295 грн.;
• Патріча Т.В.  – 265 386 грн.;
• Слюсар В.В. – 253 592 грн.;
• Гаврилюк С. – 231 106 грн.;
• Геращенко Є.С. – 229 328 грн.;
• Гугелик Р.В. –  208 306 грн.;
• Крижанівський О.О. – 207 277 грн.;

●  Єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надійшло у сумі 7 361 042 грн. при плані 8 350 000 грн., що становить 88,2 % виконання планових показників або на 988 959 грн. надійшло менше. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 2 234 964 грн.

За сім місяців поточного року надійшло мінімальне податкове зобов’язання за 2024 рік у сумі 2 298 128 грн., а саме: від ТОВ «Синявське» - 2 235 307 грн.; ТОВ «Агро – УБД» - 26 159 грн.; СФГ «Світанок» - 36 661 грн..

Найбільші платники даного податку за звітний період:

• ТОВ «Синявське» - 2 371 993 грн.;
• СТОВ «Ромашки» - 859 563 грн.;
• ПП «ПАФ «Агрос» - 463 832 грн.;
• СТОВ «Нива» - 415 358 грн.;
• ПС/Г Агрорфірма «Україна» - 376 172 грн.;
• ФГ «Волмакс – Агро» - 336 433 грн.;
• ТОВ "АПК Насташка" – 293 843 грн.;

Інші надходження (штрафні санкції, адміністративні штрафи) надійшли у сумі 722 338 грн. при плані 595 000 грн., що становить 121,4 % виконання плану, або на 127 338 грн. надійшло більше плану.

Згідно зі статтею152,155,183,186 Кодексу України про адміністративні правопорушення, порушення правил у сфері благоустрою населених пунктів тягне за собою накладення штрафу від 20 до 80 неоподаткованих мінімумів доходів громадян (від 340 до 1360 грн.)

Рішенням виконавчого комітету Рокитнянської селищної ради від 10.02.2021р. №7 була створена адміністративна комісія при виконавчому комітеті Рокитнянської селищної ради.

За сім місяців 2025 року було проведено 7 комісій та накладені адміністративні штрафи у сумі 33 099 грн. за неправдиві свідчення ст. 183 та порушення правил благоустрою ст.152.

Також 15.05.2025 року від АПК «Насташка» надійшли адміністративні штрафи та інші санкції у сумі 500 000 грн, а саме сплата грошових зобов’язань по акту перевірки від 07.09.2021 р.

Плати за надання адміністративних послуг надійшло у сумі 675 271 грн. при плані 567 000 грн.,  що становить 119,1 % виконання плану, або на 108 271 грн. надійшло більше планових показників. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 163 822 грн.

У відділі Центру надання адміністративних послуг у травні місяці поточного року створено паспортні послуги, від яких за поточних період надійшло 235 612 грн.

Державного мита надійшло 478 756 грн. при плані 322 500 грн., що становить 148,4 % виконання планових показників, або на 156 256 грн. надійшло більше планових показників. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 203 587 грн.

Орендної  плати  за водні об’єкти (їх частини) надійшло у сумі 12 495 грн. при плані 4 300 грн., що становить 290,6 % виконання плану, так як по деяким договорам орендна плата сплачена одразу за весь рік.

Інших надходжень надійшло у сумі 199 972 тис. грн., в тому числі:

• 88 748 грн. Відділом культури молоді та спорту повернення коштів минулих років;
• 87 193 грн. ТОВ ФПК «Ресурсгруп» повернення грошових коштів на підставі рішення Господарського суду Київської області від 27.11.2024 року у справі № 911/2072/24;
• 3 000 грн. Повернення Рокитнянською селищною радою відшкодованих витрат минулого року;
• 1 031 грн. Відділом освіти відшкодування коштів в бюджет за  тепло та електроенергію за листопад-грудень місяці 2024 року.

Кошти за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність, внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття ґрунтового покриву (родючого шару ґрунту) без спеціального дозволу відшкодування збитків за погіршення якості ґрунтового покриву тощо та за неодержання доходів у зв`язку з тимчасовим невикористанням земельних ділянок надійшло у сумі 29 549 грн.

Видаткова частина загального фонду бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади за сім місяців виконана на 87,83 відсотки, або спрямовано   205 665 995грн. Із загального обсягу видатків, питома вага по галузях наступна:

на освіту – 60,9 %;

на державне управління – 13,1%;

на соціальний захист населення – 9,4 %;

на культуру, фізичну культуру та спорт – 5,3 %;

на житлово–комунальне господарство - 4,9 %;

на охорону здоров’я – 2,9%;

на економічну та  іншу діяльність – 1,9%;

на міжбюджетні трансферти – 1,6%.

Із загальної суми видатків на соціально-захищенні статті направлено 205 665 995,0 грн., що складає 85,8 % від загальної суми видатків, з них на:

- оплата праці і нарахування – 143 180 418грн. або 69,6 %;

- на оплату за спожиті енергоносії – 20 080 591 грн. або 9,8 %;

- медикаменти та перев’язувальні матеріали – 10000грн. або 0,01%;

- продукти харчування -  5 363 172 грн. або 2,6 %;

- на виплату допомог та пільг – 7 725 167грн. або 3,8%.

Середня заробітна плата працівників бюджетної сфери та органів місцевого самоврядування за звітний період склала 13132,8 грн.

• Аналіз доходів
• Аналіз фінансування установ спец фонд по КЕКВ
• Аналіз фінансування установ по КПК ВК МБ спец фонд
• Аналіз фінансування установ загальний фонд по КЕКВ
• Аналіз фінансування установ по КПК ВК МБ загальний фонд

Начальник управління Людмила ГОРОБЕЦЬ

« повернутися