Інформація щодо виконання основних показників бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади за 5 місяців 2025 року

Дата: 18.06.2025 10:35

Кількість переглядів: 194

Бюджет Рокитнянської селищної ради з офіційними трансфертами виконаний на 103,0 %. При плані 139 858 069 грн. надійшло 144 010 715 грн., що на 4 152 646 грн. надійшло більше планових показників.

По власних надходженнях бюджет виконаний на 104,3 %. При плані 96 158 650 грн. надійшло 100 311 296 грн., що на 4 152 646 грн. надійшло більше планових показників.

В порівнянні з відповідним періодом минулого року власні надходження збільшилися на 23 213 238 грн.

Найбільшу питому вагу у загальному обсязі надходжень власних доходів бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади займає податок та збір  на  доходи фізичних осіб  -  56,2  відсотки.  При плані 53 144 595 грн. надійшло 56 401 430 грн., що становить 106,1 %  виконання плану, або на 3 256 835 грн. надійшло більше. В порівнянні з надходженнями  минулого року, податку та збору на доходи фізичних осіб надійшло на  12 545 338 грн. більше.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати виконаний на 107,1 %.  При плані  45 669 595  грн. надійшло 48 927 452 грн., що 3 257 857 грн. надійшло більше плану.

Проти аналогічного періоду минулого року збільшився 11 893 762 грн., так як по ряду товариств спостерігається збільшення даного податку, а саме: ТОВ «Ясенсвіт» - ріст на 3 305 670 грн.; ТОВ «ОКДЗ» - ріст на 859 138 грн.;

ТДВ «Синявське» - ріст на 717 685 грн. і т. д.

Податок на доходи  фізичних осіб, що сплачується податковими  агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (паї, зелений тариф), порівняно із аналогічним періодом минулого року збільшився  на 269 762 грн. так як у минулому році надійшли дивіденди від ТОВ «АПК Насташка», ПС/Г Агрофірма «Україна», ПП «Острівське»  у сумі 2 274 719  грн., у поточному році лише дивіденди у сумі 83 718 грн.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування надійшов у сумі 1 127 533 грн. при плані 900 000 грн., що становить 125,3 % або на 227 533 грн. надійшло більше плану.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами надійшов у сумі 184 503 грн. при плані  75 000 грн., що становить 246,0 % або на 109 503 грн. надійшло більше.

Перелік найбільших платників податку та збору на доходи фізичних осіб, які сплатили даний податок (64 % до місцевого бюджету)  за січень-травень  2025 року:

1. Відділ освіти – 6 225 412 грн.;
2. СТОВ «Ромашки» - 4 252 534 грн.;
3. ТОВ «Ясенсвіт» - 3 701 736 грн.;
4. ТОВ «АПК Насташка» - 3 496 851 грн.;
5. ТДВ «Синявське» - 1 834 424 грн.;
6. ТОВ «РКДЗ» - 1 830 917 грн.;
7.  КНП «Рокитнянська багатопрофільна лікарня» - 1 827 499 грн.;
8. ТОВ «Агромілк» - 1 703 447 грн
9. Військова частина 1471 – 1 671 811 грн.; 
10. ТОВ «ОКДЗ» - 1 237 130 грн.

Податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності  надійшло у сумі 21 569 грн. при плані 10 000 грн., що становить 215,7 %  виконання плану. Платником даного податку є Госпрозрахункове  проектно-виробниче архітектурно - планувальне бюро.

Платниками податку на прибуток є комунальні підприємства, які не є прибутковими, а саме:

• ТРК «Рокита»;
• КП Рокитне ЖЕП»;
• КП «Рокитне водоканал»;
• КП «Рокитне благоустрій»;
• КП «Рокитнетепломережа».

Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів надійшло у сумі  1 408 883  грн. при плані 1 350 000 грн., або на 58 883 грн. надійшло більше плану, що становить 104,4 % виконання плану. В порівнянні з надходженнями  минулого року, даного податку надійшло на 654 788 грн. більше, так як по лісових господарствах збільшилась кількість виписаних лісорубних квитків. Платниками  даного податку є:

 Філія «Богуславське лісове господарство» – у  2024  році  сплачено – 435 915 грн., у 2025 році сплачено 1 072 261 грн., або на 636 346 грн. надійшло більше, ніж у минулому році.

Філія «Білоцерківське лісове господарство» – у  2024  році  сплачено  –  318 159 грн. у 2025 році надійшло – 222 127 грн., або на 96 032 грн. надійшло менше, ніж у минулому році.

У зв’язку з реорганізацією філії «Богуславське лісове господарство» та Філії «Білоцерківське лісове господарство» у Державне спеціалізоване господарське підприємство «Ліси України» (ДП «Ліси України») філія «Столичний лісовий офіс» у травні місяці надійшла сплата 128 641 грн.

Рентної плати за користування надрами загальнодержавного значення надійшло в сумі 404 343  грн., при плані 220 000 грн., або на 184 343 грн. надійшло більше  планових надходжень, що становить 183,8 % виконання плану. В порівнянні з надходженнями минулого року рентна плата збільшилася  на  207 927 грн., за рахунок збільшення вартості каменю та збільшення його видобутку. Найбільші платники по сплаті даного податку  (5% до місцевого бюджету):

• ТОВ «КСЛ» - 269 185 грн.;
• ТДВ «Рокитнянський спецкарꞌєр» - 82 648 грн.;
• ТОВ «Рокитнянський Гранкарꞌєр» - 49 461 грн.

Рентної  плати за користування надрами для видобування корисних копалин місцевого надійшло у сумі 168 000 грн.. Рентну плату по даному виду надходжень сплачує один платник - ПП «Надра-Сервіс», який видобуває пісок. В порівнянні з  минулим роком, надходження по  даному податку збільшились на 56 000 грн..  

Акцизного податку з вироблених та ввезених на митну територію України підакцизних товарів (Пальне) надійшло у сумі 3 881 768 грн. при плані 3 644 908 грн., що становить 106,5 %, або на 236 860 грн. надійшло більше.  В порівнянні з аналогічним періодом минулого року, надходження збільшились на 574 159 грн.

Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло у сумі 2 799 791 грн. при плані 2 809 647 грн., що становить 99,6 % виконання планових показників, або на 9 855  грн. надійшло менше.

В порівнянні з минулим роком надходження від продажу алкогольних напоїв збільшилися на 731 394 грн.  Найбільші платники даного податку за звітний період:

• ТОВ «Фора» - 376 082 грн.;
• ТОВ «АТБ- Маркет» - 321 876 грн.;
• ФОП Заєць Ю.А. – 44 757 грн.;
• ТОВ «Клеон - Ойл» - 24 242 грн.

Місцевих податків та зборів ( 33,5 % у структурі доходів загального фонду) надійшло 33 664 295 грн. при плані 34 081 200 грн., що становить 98,8 %, або на 416 904 грн. надійшло менше  планових показників, в тому числі:

● податку на нерухоме майно ( 6,0 % у структурі місцевих податків та зборів) відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними та фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової та нежитлової нерухомості (код 18010100-18010400) надійшло у сумі 2 030 565 грн. при плані  2 408 000 грн., що становить 84,3 % виконання плану  або  на  377 435 грн. надійшло менше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження зменшились на 37 128 тис. грн. Так як, наприклад, у минулому році за січень- травень місяці від Басс Ю.О. надійшло 220 850 грн. податку за нежитлову нерухомість, у поточному році надходження відсутні. Від Бузинного М.В. у минулому році надійшло 77 774 грн. податку за нежитлову нерухомість, у поточному році 7 191 грн.

● земельного податку та орендної плати з юридичних та фізичних осіб (32,3 % у структурі місцевих податків та зборів) (код 18010500-18010900) надійшло у сумі 10 879 665 грн. при плані 10 080 200 грн., що становить 107,9 % виконання планових показників, або на 799 465 грн. надійшло більше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження  збільшились  на 3 463 591 грн.

Земельного податку з юридичних осіб надійшло у сумі 1 566 861 грн. при плані 1 800 000 грн., що становить 87,0 % виконання плану, або на  233 138 грн. надійшло менше. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло на 28 950  грн. більше.

Земельного  податку з фізичних осіб надійшло у сумі 498 984 грн. при плані 510 000 грн., що становить 97,8 % виконання планових показників або на 11 015 грн. надійшло менше. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло на 139 687 грн. більше.

Орендної плати з юридичних осіб надійшло на  2 900 420 грн. більше в порівнянні з аналогічним періодом минулого року. При плані 6 720 200 грн. надійшло 7 495 874 грн., що становить 111,5 % виконання плану або на 775 674 грн. надійшло більше плану.  У лютому місяці 2025 року укладений новий договір з ТОВ «В АГРО», від якого надійшла орендна плата у сумі 1 625 413 грн. 

Орендної плати з фізичних осіб в порівнянні з минулим роком надійшло на 394 532 грн. більше. При плані 1 050 000 грн. надійшло 1 317 944 грн., що становить 125,5 % виконання плану  або на 267 944 грн. надійшло більше планових показників.

● транспортного податку з фізичних та юридичних осіб надійшло у сумі 2 523 грн. при плані 65 000 грн., що становить 3,8 % виконання планових показників. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження зменшились на 54 004 грн.

 ● збору за місця для паркування транспортних засобів заплановано на даний період 40 000 грн., надходження за п’ять  місяців поточного року складають 32 226 грн., що становить 80,6 % виконання плану, або на 7 773 грн. надійшло менше планових показників.  В порівнянні з минулим роком надходження зменшились на 6 774 грн..

● туристичного збору надійшло  у сумі 13 551 грн. при плані 18 000 грн., що становить 75,3 % виконання, або на 4 449 грн. надійшло менше плану. Це сплата туристичного збору за IV квартал 2024 року від ТОВ «УДС».

● єдиного податку з юридичних та фізичних осіб ( 43,4 % у структурі місцевих податків та зборів)  надійшло у сумі 14 597 721 грн. при плані 14 720 000 грн., що становить 99,2 % виконання плану, або на  122  279 грн. надійшло менше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 2 330 766 грн.

В тому числі: єдиного податку з юридичних осіб надійшло у сумі 673 172 грн. при плані 920 000 грн., що становить 73,2 % виконання плану, або на 246 827 грн. надійшло менше  плану. В порівнянні з минулим роком надходження зменшились на 45 025 грн. За даний період 2024 року від ТОВ «Вагитрейд» надійшло єдиного податку у сумі 150 000 грн., у поточному році надходження від цього товариства становлять 72 грн., так як товариство не здійснює свою діяльність.

єдиного  податку з фізичних осіб  надійшло у сумі 13 924 548 грн. при плані 13 800 000 грн., що становить 100,9 % виконання плану, або на 124 548 грн. надійшло більше. В порівнянні із минулим роком надходження збільшилися на 2 375 790 грн. В основному це надходження від платників єдиного податку ІІІ групи, які сплачують 5% від свого доходу.  Також по ряду платників даного податку надійшла заборгованість за 2024 рік.    

 Найбільші платники єдиного податку з юридичних осіб за п’ять місяців  2025 року:

• Рокитнянське РАЙ СТ – 159  755 грн.;
•  ТОВ «ТК Основа» - 109 921 грн.;
• ТОВ «Ріал Естейт Сервіс» - 81 718 грн.;
• ТОВ «Сервіс Плюс ВА» - 47 385 грн.;
• ПП «Пегас СВ» - 40 415 грн.;
• ПП «Віра-ГТП» - 33 300 грн.;
• ПП «ОБОФ-ЗАХИСТ ПЛЮС» - 31 907 грн.

Найбільші платники єдиного податку з фізичних осіб за п’ять місяців  2025 року:

• Головань Т.Ю. – 384 608 грн.;
• Слюсар В.В. – 253 592 грн.;
• Крижанівський О.О. – 207 277 грн.;
• Патріча Т.В.  – 197 368 грн.;
• Марченко П.А. – 178 198 грн.;
• Макарова В.В. – 163 231 грн.;
• Роменський О.Є.  – 147 086 грн.;
• Геращенко Є.С. – 141 512 грн.;
• Савченко В.М.  – 136 957 грн.;
• Гаврилюк С. – 133 153 грн.;
• Корбут В.Д.  – 130 976 грн.;

●  Єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надійшло у сумі 6 108 042 грн. при плані 6 750 000 грн., що становить 90,5 % виконання планових показників або на 641 957 грн. надійшло менше. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 1 802 104 грн.

За п’ять місяців поточного року надійшло мінімальне податкове зобов’язання за 2024 рік у сумі 2 298 128 грн., а саме: від ТОВ «Синявське» - 2 235 307 грн.; ТОВ «Агро – УБД» - 26 159 грн.; СФГ «Світанок» - 36 661 грн..

Найбільші платники даного податку за звітний період:

• ТОВ «Синявське» - 2 297 333 грн.;
• ПП «ПАФ «Агрос» - 463 832 грн.;
• СТОВ «Ромашки» - 459 563 грн.;
• СТОВ «Нива» - 356 988 грн.;
• ФГ «Волмакс – Агро» - 314 644 грн.;
•  ПС/Г Агрорфірма «Україна» - 306 172 грн.;
• ТОВ "АПК Насташка" – 281 843 грн.;

Інші надходження (штрафні санкції, адміністративні штрафи) надійшли у сумі 620 826 грн. при плані 66 000 грн., що становить 940,6 % виконання плану, або на 554 826 грн. надійшло більше плану.

Згідно зі статтею152,155,183,186 Кодексу України про адміністративні правопорушення, порушення правил у сфері благоустрою населених пунктів тягне за собою накладення штрафу від 20 до 80 неоподаткованих мінімумів доходів громадян (від 340 до 1360 грн.)

Рішенням виконавчого комітету Рокитнянської селищної ради від 10.02.2021р. №7 була створена адміністративна комісія при виконавчому комітеті Рокитнянської селищної ради.

За п’ять місяців 2025 року було проведено 5 комісій та накладені адміністративні штрафи у сумі 9 435 грн. за неправдиві свідчення ст. 183 та порушення правил благоустрою ст.152.

Плати за надання адміністративних послуг надійшло у сумі 394 698 грн. при плані 408 000 грн.,  що становить 96,7 % виконання плану, або на 13 302 грн. надійшло менше планових показників. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 32 401 грн.

Державного мита надійшло 324 784 грн. при плані 201 600 грн., що становить 161,1 % виконання планових показників, або на 123 184 грн. надійшло більше планових показників. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 148 626 грн.

Орендної  плати  за водні об’єкти (їх частини) надійшло у сумі 8 547 грн. при плані 1 700 грн., що становить 502,7 % виконання плану, так як у січні місяці надійшли борги за минулий рік.

Інших надходжень надійшло у сумі 179 972 тис. грн., в тому числі:

• 88 748 грн. Відділом культури молоді та спорту повернення коштів минулих років;
• 87 193 грн. ТОВ ФПК «Ресурсгруп» повернення грошових коштів на підставі рішення Господарського суду Київської області від 27.11.2024 року у справі № 911/2072/24;
• 3 000 грн. Повернення Рокитнянською селищною радою відшкодованих витрат минулого року;
• 1 031 грн. Відділом освіти відшкодування коштів в бюджет за  тепло та електроенергію за листопад-грудень місяці 2024 року.

Кошти за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність, внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття ґрунтового покриву (родючого шару ґрунту) без спеціального дозволу відшкодування збитків за погіршення якості ґрунтового покриву тощо та за неодержання доходів у зв`язку з тимчасовим невикористанням земельних ділянок надійшло у сумі 29 549грн.

Видаткова частина загального фонду бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади виконана на 84,32 відсотки, або спрямовано 142 970 225,43 грн. Із загального обсягу видатків, питома вага по галузях наступна:

На освіту – 60,9 %;

На державне управління – 13,2%;

На соціальний захист населення – 9,3 %;

На культуру, фізичну культуру та спорт – 5,2 %;

На житлово–комунальне господарство  - 4,7 %;

На охорону здоров’я – 3,5%;

На економічну та  іншу діяльність – 1,6%;

На міжбюджетні трансферти – 1,6%.

Із загальної суми видатків на соціально-захищенні статті направлено 123 907 325,0грн., що складає 86,7 % від загальної суми видатків, з них на:

- оплата праці і нарахування – 94 898 654,31грн. або 76,6 %;

- на оплату за спожиті енергоносії – 18 777 959,15грн. або 15,2 %;

- медикаменти та перев’язувальні матеріали – 10000,0грн. або 0,01%;

- продукти харчування -  4158221,87грн. або 3,3 %;

- на виплату допомог та пільг – 6 062 489,67грн. або 4,9%.

Середня заробітна плата працівників бюджетної сфери та органів місцевого самоврядування за звітний період склала 12171,7 грн.

• Аналіз доходів
• Аналіз фінансування установ спец фонд по КЕКВ
• Аналіз фінансування установ по КПК ВК МБ спец фонд
• Аналіз фінансування установ загальний фонд по КЕКВ
• Аналіз фінансування установ по КПК ВК МБ загальний фонд

Начальник управління Людмила ГОРОБЕЦЬ

« повернутися