Інформація щодо виконання основних показників бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади за 4 місяці 2025 року
Бюджет Рокитнянської селищної ради з офіційними трансфертами виконаний на 104,0 %. При плані 108 614 935 грн. надійшло 112 915 053 грн., що на 4 300 119 грн. надійшло більше планових показників.
По власних надходженнях бюджет виконаний на 105,7 %. При плані 75 590 703 грн. надійшло 79 882 038 грн., що на 4 291 335 грн. надійшло більше планових показників.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року власні надходження збільшилися на 18 140 148 грн.
Найбільшу питому вагу у загальному обсязі надходжень власних доходів бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади займає податок та збір на доходи фізичних осіб - 55,1 відсотки. При плані 41 069 595 грн. надійшло 44 001 302 грн., що становить 107,1 % виконання плану, або на 2 931 707 грн. надійшло більше. В порівнянні з надходженнями минулого року, податку та збору на доходи фізичних осіб надійшло на 9 469 107 грн. більше.
Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати виконаний на 110,7 %. При плані 34 769 595 грн. надійшло 38 505 924 грн., що 3 736 329 грн. надійшло більше плану.
Проти аналогічного періоду минулого року збільшився 9 960 959 грн., так як по ряду товариств спостерігається збільшення даного податку, а саме: ТОВ «Ясенсвіт» - ріст на 2 620 513 грн.; ТОВ «ОКДЗ» - ріст на 725 764 грн.;
ТОВ АПК «Насташка» - ріст 640 451 грн.; ТДВ «Синявське» - ріст на 600 139 грн. і т. д.
Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (паї, зелений тариф), порівняно із аналогічним періодом минулого року зменшився на 784 812 грн. так як у минулому році надійшли дивіденди від ТОВ «АПК Насташка», ПС/Г Агрофірма «Україна», ПП «Острівське» у сумі 2 274 719 грн., у поточному році лише дивіденди у сумі 143 519 грн..
Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування надійшов у сумі 938 813 грн. при плані 740 000 грн., що становить 126,9 % або на 198 813 грн. надійшло більше плану.
Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами надійшов у сумі 147 559 грн. при плані 60 000 грн., що становить 245,9 % або на 87 559 грн. надійшло більше.
Перелік найбільших платників податку та збору на доходи фізичних осіб, які сплатили даний податок (64% до місцевого бюджету) за січень-квітень 2025 року:
1. Відділ освіти – 4 982 005 грн.;
2. СТОВ «Ромашки» - 3 745 865 грн.;
3. ТОВ «Ясенсвіт» - 2 943 655 грн.;
4. ТОВ «АПК Насташка» - 2 694 418 грн.;
5. ТДВ «Синявське» - 1 581 171 грн.;
6. ТОВ «РКДЗ» - 1 429 801 грн.;
7. Військова частина 1471 – 1 341 762 грн.;
8. КНП «Рокитнянська багатопрофільна лікарня» - 1 380 770 грн.;
9. ТОВ «Агромілк» - 1 403 030 грн.
10. ТОВ «ОКДЗ» - 989 122 грн.
Податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності надійшло у сумі 20 209 грн. при плані 10 000 грн., що становить 202,0 % виконання плану. Платником даного податку є Госпрозрахункове проектно-виробниче архітектурно - планувальне бюро.
Платниками податку на прибуток є комунальні підприємства, які не є прибутковими, а саме:
- ТРК «Рокита»;
- КП Рокитне ЖЕП»;
- КП «Рокитне водоканал»;
- КП «Рокитне благоустрій»;
- КП «Рокитнетепломережа».
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів надійшло у сумі 1 280 242 грн. при плані 1 000 000 грн., або на 280 242 грн. надійшло більше плану, що становить 128,0 % виконання плану. В порівнянні з надходженнями минулого року, даного податку надійшло на 650 406 грн. більше, так як по лісових господарствах збільшилась кількість виписаних лісорубних квитків. Платниками даного податку є:
Філія «Богуславське лісове господарство» – у 2024 році сплачено – 366 850 грн., у 2025 році сплачено 1 072 261 грн., або на 705 411 грн. надійшло більше, ніж у минулому році.
Філія «Білоцерківське лісове господарство» – у 2024 році сплачено – 262 964 грн. у 2025 році надійшло – 222 127 грн., або на 40 837 грн. надійшло менше, ніж у минулому році.
Рентної плати за користування надрами загальнодержавного значення надійшло в сумі 240 706 грн., при плані 120 000 грн., або на 120 706 грн. надійшло більше планових надходжень, що становить 200,6 % виконання плану. В порівнянні з надходженнями минулого року рентна плата збільшилася на 123 124 грн., за рахунок збільшення вартості каменю та збільшення його видобутку. Найбільші платники по сплаті даного податку (5% до місцевого бюджету):
- ТОВ «КСЛ» - 168 516 грн.;
- ТДВ «Рокитнянський спецкарꞌєр» - 47 538 грн.;
- ТОВ «Рокитнянський Гранкарꞌєр» - 22 686 грн.
Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин місцевого надійшло у сумі 168 000 грн.. Рентну плату по даному виду надходжень сплачує один платник - ПП «Надра-Сервіс», який видобуває пісок. В порівнянні з минулим роком, надходження по даному податку збільшились на 56 000 грн..
Акцизного податку з вироблених та ввезених на митну територію України підакцизних товарів (Пальне) надійшло у сумі 2 989 977 грн. при плані 2 844 908 грн., що становить 105,1 %, або на 145 069 грн. надійшло більше. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року, надходження збільшились на 410 701 грн.
Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло у сумі 2 251 121 грн. при плані 2 000 000 грн., що становить 112,6 % виконання планових показників, або на 251 121 грн. надійшло більше.
В порівнянні з минулим роком надходження від продажу алкогольних напоїв збільшилися на 731 394 грн. Найбільші платники даного податку за звітний період:
- ТОВ «Фора» - 299 072 грн.;
- ТОВ «АТБ- Маркет» - 255 122 грн.;
- ФОП Заєць Ю.А. – 30 474 грн.;
- ТОВ «Клеон - Ойл» - 19 530 грн.
Місцевих податків та зборів ( 35,1 % у структурі доходів загального фонду) надійшло 28 094 642 грн. при плані 27 802 200 грн., що становить 101,0 %, або на 292 442 грн. надійшло більше планових показників, в тому числі:
● податку на нерухоме майно ( 6,5 % у структурі місцевих податків та зборів) відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними та фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової та нежитлової нерухомості (код 18010100-18010400) надійшло у сумі 1 839 831 грн. при плані 2 047 000 грн., що становить 89,9 % виконання плану або на 207 169 грн. надійшло менше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження зменшились на 42 524 тис. грн. Так як, наприклад, у минулому році за січень- квітень місяці від Басс Ю.О. надійшло 220 850 грн. податку за нежитлову нерухомість, у поточному році надходження відсутні. Від Бузинного М.В. у минулому році надійшло 77 774 грн. податку за нежитлову нерухомість, у поточному році 7 191 грн.
● земельного податку та орендної плати з юридичних та фізичних осіб ( 30,2 % у структурі місцевих податків та зборів) (код 18010500-18010900) надійшло у сумі 8 500 030 грн. при плані 8 330 200 грн., що становить 102,0 % виконання планових показників, або на 169 830 грн. надійшло більше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 2 585 282 грн.
Земельного податку з юридичних осіб надійшло у сумі 1 280 148 грн. при плані 1 400 000 грн., що становить 91,4 % виконання плану, або на 119852грн. надійшло менше. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло на 43 791 грн. більше.
Земельного податку з фізичних осіб надійшло у сумі 375 612 грн. при плані 410 000 грн., що становить 91,6 % виконання планових показників або на 34 388 грн. надійшло менше. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло на 105 050 грн. більше.
Орендної плати з юридичних осіб надійшло на 2 261 313 грн. більше в порівнянні з аналогічним періодом минулого року. При плані 5 620 200 грн. надійшло 5 878 830 грн., що становить 104,6 % виконання плану або на 258 630 грн. надійшло більше плану. У лютому місяці 2025 року укладений новий договір з ТОВ «В АГРО», від якого надійшла орендна плата у сумі 1 114 052 грн.
Орендної плати з фізичних осіб в порівнянні з минулим роком надійшло на 175 128 грн. менше. При плані 900 000 грн. надійшло 965 441 грн., що становить 107,3 % виконання плану або на 65 441 грн. надійшло більше планових показників.
● транспортного податку з фізичних та юридичних осіб надійшло у сумі 2 423 грн. при плані 65 000 грн., що становить 3,7 % виконання планових показників. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження зменшились на 52 513 грн.
● збору за місця для паркування транспортних засобів заплановано на даний період 30 000 грн., надходження за три місяці поточного року складають 8 339 грн., що становить 27,8 % виконання плану, або на 21 661грн. надійшло менше планових показників. В порівнянні з минулим роком надходження зменшились на 20 661 грн..
● туристичного збору надійшло у сумі 8 600 грн. при плані 10 000 грн., що становить 85,9 % виконання, або на 1 409 грн. надійшло менше плану. Це сплата туристичного збору за IV квартал 2024 року від ТОВ «УДС».
● єдиного податку з юридичних та фізичних осіб ( 43,1 % у структурі місцевих податків та зборів) надійшло у сумі 12 124 197 грн. при плані 10 870 000 грн., що становить 111,5 % виконання плану, або на 1 254 197 грн. надійшло більше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 2 559 431 грн.
В тому числі: єдиного податку з юридичних осіб надійшло у сумі 489 271 грн. при плані 770 000 грн., що становить 63,5 % виконання плану, або на 280 729 грн. надійшло менше плану. В порівнянні з минулим роком надходження зменшились на 68 769 грн. За даний період 2024 року від ТОВ «Вагитрейд» надійшло єдиного податку у сумі 150 055 грн., у поточному році надходження від цього товариства становлять 72 грн., так як товариство не здійснює свою діяльність. По Рокитнянському РАЙ СТ надходження зменшились проти минулого року на 198 193 грн
єдиного податку з фізичних осіб надійшло у сумі 11 634 926 грн. при плані 10 100 000 грн., що становить 115,2 % виконання плану, або на 1 534926грн. надійшло більше. В порівнянні із минулим роком надходження збільшилися на 2 628 200 грн. В основному це надходження від платників єдиного податку ІІІ групи, які сплачують 5% від свого доходу. Також по ряду платників даного податку надійшла заборгованість за 2024 рік.
Найбільші платники єдиного податку з юридичних осіб за чотири місяці 2025 року:
- ТОВ «ТК Основа» - 109 921 грн.;
- Рокитнянське РАЙ СТ – 80 134 грн.;
- ТОВ «Сервіс Плюс ВА» - 47 385 грн.;
- ПП «Пегас СВ» - 39 627 грн.;
- ТОВ «ТК Основа» - 50 221 грн.;
- ТОВ «Ріал Естейт Сервіс» - 36 718 грн.;
- ПП «Віра-ГТП» - 33 300 грн.;
- ПРАТ «Блакитна нива» - 25 817 грн.
Найбільші платники єдиного податку з фізичних осіб за чотири місяці 2025 року:
- Головань Ю.М – 384 608 грн.;
- Слюсар В.В. – 253 592 грн.;
- Крижанівський О.О. – 207 277 грн.;
- Марченко П.А. – 178 198 грн.;
- Патріча Т.В. – 171 370 грн.;
- Макарова В.В. – 163 231 грн.;
- Геращенко Є.С. – 141 512 грн.;
- Савченко С.М. – 136 127 грн.;
- Гаврилюк С. – 133 153 грн.;
- Скригун В.О. – 125 146 грн.;
- Сучок В.В. – 124 320 грн.
Єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надійшло у сумі 5 611 230 грн. при плані 6 450 000 грн., що становить 87,0 % виконання планових показників або на 838 770 грн. надійшло менше. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 1 397107грн.
За чотири місяці поточного року надійшло мінімальне податкове зобов’язання за 2024 рік у сумі 2 298 128 грн., а саме: від ТОВ «Синявське» - 2 235 307 грн.; ТОВ «Агро – УБД» - 26 159 грн.; СФГ «Світанок» - 36 661 грн..
Найбільші платники даного податку за звітний період:
- ТОВ «Синявське» - 2 297 333 грн.;
- ПП «ПАФ «Агрос» - 463 832 грн.;
- СТОВ «Нива» - 327 803 грн.;
- ФГ «Волмакс – Агро» - 314 644 грн.;
- СТОВ «Ромашки» - 259 563 грн.;
- ПП «Острівське» - 222 833 грн.;
- ПС/Г Агрорфірма «Україна» - 206 172 грн.
Інші надходження (штрафні санкції, адміністративні штрафи) надійшли у сумі 81 443 грн. при плані 51 000 грн., що становить 159,7 % виконання плану, або на 30 443 грн. надійшло більше плану.
Згідно зі статтею152,155,183,186 Кодексу України про адміністративні правопорушення, порушення правил у сфері благоустрою населених пунктів тягне за собою накладення штрафу від 20 до 80 неоподаткованих мінімумів доходів громадян (від 340 до 1360 грн.)
Рішенням виконавчого комітету Рокитнянської селищної ради від 10.02.2021р. №7 була створена адміністративна комісія при виконавчому комітеті Рокитнянської селищної ради.
За чотири місяці 2025 року було проведено 5 комісій та накладені адміністративні штрафи у сумі 9 435 грн. за неправдиві свідчення ст. 183 та порушення правил благоустрою ст.152.
Плати за надання адміністративних послуг надійшло у сумі 298 176 грн. при плані 310 000 грн., що становить 96,2 % виконання плану, або на 11824грн. надійшло менше планових показників. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 5 088 грн.
Державного мита надійшло 235 911 грн. при плані 161 300 грн., що становить 146,3 % виконання планових показників, або на 74 611 грн. надійшло більше планових показників. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 95 003 грн.
Орендної плати за водні об’єкти (їх частини) надійшло у сумі 8 547 грн. при плані 1 400 грн., що становить 610,5 % виконання плану, так як у січні місяці надійшли борги за минулий рік.
Інших надходжень надійшло у сумі 179 972 грн., в тому числі:
- 88 748 грн. Відділом культури молоді та спорту повернення коштів минулих років;
- 87 193 грн. ТОВ ФПК «Ресурсгруп» повернення грошових коштів на підставі рішення Господарського суду Київської області від 27.11.2024 року у справі № 911/2072/24;
- 3 000 грн. Повернення Рокитнянською селищною радою відшкодованих витрат минулого року;
- 1 031 грн. Відділом освіти відшкодування коштів в бюджет за тепло та електроенергію за листопад-грудень місяці 2024 року.
Кошти за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність, внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття ґрунтового покриву (родючого шару ґрунту) без спеціального дозволу відшкодування збитків за погіршення якості ґрунтового покриву тощо та за неодержання доходів у зв`язку з тимчасовим невикористанням земельних ділянок надійшло у сумі 29 549грн.
Видаткова частина загального фонду бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади за 4 місяці 2025 року виконана на 83,2 відсотки, або спрямовано 114 973 704грн. Із загального обсягу видатків, питома вага по галузях наступна:
На освіту – 61,7 %;
На державне управління – 12,9%;
На соціальний захист населення – 9,3 %;
На культуру, фізичну культуру та спорт – 5,1 %;
На житлово–комунальне господарство - 4,5 %;
На охорону здоров’я – 3,6%;
На економічну та іншу діяльність – 1,5%;
На міжбюджетні трансферти – 1,3%.
Із загальної суми видатків на соціально-захищенні статті направлено 100 270 500грн., що складає 87,2 % від загальної суми видатків, з них на:
- оплата праці і нарахування – 75 624 374грн. або 65,8 %;
- на оплату за спожиті енергоносії – 16 242 975грн. або 14,1 %;
- харчування - 3 460 824 грн. або 3,0 %;
- на виплату допомог та пільг – 4 942 327грн. або 4,3%.
Середня заробітна плата працівників бюджетної сфери та органів місцевого самоврядування за звітний період склала 12081,7 грн.
- Аналіз доходів
- Аналіз фінансування установ спец фонд по КЕКВ
- Аналіз фінансування установ по КПК ВК МБ спец фонд
- Аналіз фінансування установ загальний фонд по КЕКВ
- Аналіз фінансування установ по КПК ВК МБ загальний фонд
Начальник управління Людмила ГОРОБЕЦЬ
