Інформація щодо виконання основних показників бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади за 2 місяці 2025 року

Дата: 17.03.2025 15:00

Кількість переглядів: 68

Бюджет Рокитнянської селищної ради з офіційними трансфертами  виконаний на 101,0 %.  При плані  51 млн. 763,7 тис. грн. надійшло 52 млн. 276,4 тис. грн., що на 512,7 тис. грн. надійшло більше планових показників.

По власних надходженнях бюджет виконаний на 101,3 %. При плані 35 млн. 328,4 тис. грн. надійшло 35 млн. 799,3 тис. грн., що на 470,9  тис. грн. надійшло більше планових показників.

В порівнянні з відповідним періодом минулого року власні надходження збільшилися на 3 млн. 727,9 тис. грн.

Найбільшу питому вагу у загальному обсязі надходжень власних доходів бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади займає податок та збір  на  доходи фізичних осіб  -  54,8  відсотки.  При плані 19 млн. 825,0 тис. грн. надійшло 19  млн. 635,9 тис. грн., що становить 99,0 %  виконання плану, або на 189,0 тис. грн. надійшло менше. В порівнянні з надходженнями  минулого року, податку та збору на доходи фізичних осіб надійшло на  1 млн. 825,7 тис. грн. менше.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати проти аналогічного періоду минулого року збільшився 4 млн. 458,0 тис. грн. При плані 16 млн. грн. надійшло 18 млн. 468,2 тис. грн., що становить 115,4 % виконання плану, або на  4 млн. 917,2 тис. грн. надійшло більше.

Податок на доходи  фізичних осіб, що сплачується податковими  агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (паї, зелений тариф), порівняно із аналогічним періодом минулого року зменшився на 2 млн. 625,6 тис. грн. так як у минулому році надійшли дивіденди від ТОВ «АПК Насташка» у сумі 1 млн. 555,2 тис. грн. та паї від сільськогосподарських товариств у сумі 1 млн. 768,5 тис. грн. У поточному році надійшли лише паї у сумі 647,4 тис. грн., дивіденди відсутні.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування надійшов у сумі 218,5 тис. грн. при плані 280,0 тис. грн., що становить 78,0 % або на 61,5 тис. грн. надійшло менше плану.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами надійшов у сумі 56,5 тис. грн. при плані  45,0 тис. грн., що становить 125,6 % або на 11,5 тис. грн. надійшло більше.

Перелік найбільших платників податку та збору на доходи фізичних осіб, які сплатили даний податок (64% до місцевого бюджету) за січень-лютий  2025 року:

1. Відділ освіти – 2 млн. 471,2 тис. грн.;
2. ТОВ «Ясенсвіт» - 1 млн. 533,7 тис. грн.;
3. ТОВ «АПК Насташка» - 1 млн. 270,0 тис. грн.;
4. ТДВ «Синявське» - 1 млн. 045,0 тис. грн.;
5. СТОВ «Ромашки» - 840,8  тис. грн.;
6. ТОВ «РКДЗ» - 660,4 тис. грн.;
7. Військова частина 1471 – 632,5 тис. грн.; 
8. КНП «Рокитнянська багатопрофільна лікарня» - 530,8 тис. грн.;
9. ТОВ «ОКДЗ» - 518,5 тис. грн.;
10. ТОВ «Агромілк» - 496,6 тис. грн.

Податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності   надійшло у сумі 7,4 тис. грн. при плані 10,0 тис. грн., що становить 73,9 %  виконання плану. Платником даного податку є Госпрозрахункове проектно-виробниче архітектурно - планувальне бюро.

Платниками податку на прибуток є комунальні підприємства, які не є прибутковими, а саме:

• ТРК «Рокита»;
• КП Рокитне ЖЕП»;
• КП «Рокитне водоканал»;
• КП «Рокитне благоустрій»;
• КП «Рокитнетепломережа».

Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів надійшло у сумі  1 млн. 294,4 тис. грн. при плані 800,0 тис. грн., або на 494,4 тис. грн. надійшло більше плану, що становить 161,8 % виконання плану. В порівнянні з надходженнями минулого року, даного податку надійшло на 664,5 тис. грн. більше, так як по лісових господарствах збільшилась кількість виписаних лісорубних квитків. Платниками  даного податку є:

Філія «Богуславське лісове господарство» – у  2024 році сплачено – 366,8 тис. грн. у 2025 році сплачено 1 млн. 072,3 тис. грн., або на 705,5 тис. грн. надійшло більше, ніж у минулому році.

Філія «Білоцерківське лісове господарство» – у 2024 році сплачено – 263,0 тис. грн. у 2025 році надійшло – 222,1 тис. грн., або на 40,9 тис. грн. надійшло менше, ніж у минулому році.

Рентної плати за користування надрами загальнодержавного значення надійшло в сумі 240,2 тис. грн., при плані 120,0 тис. грн., або на 120,2 тис. грн. надійшло більше  планових надходжень, що становить 200,1 % виконання плану. В порівнянні з надходженнями минулого року рентна плата збільшилася  на  123,5 тис. грн., за рахунок збільшення вартості каменю та збільшення його видобутку. Найбільші платники по сплаті даного податку  (5% до місцевого бюджету):

• ТОВ «КСЛ» - 168,5 тис. грн.;
• ТДВ «Рокитнянський спецкарꞌєр» - 47,5 тис. грн.;
• ТОВ «Рокитнянський Гранкарꞌєр» - 22,7 тис. грн.

Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин місцевого надійшло у сумі 69,0 тис. грн.. Рентну плату по даному виду надходжень сплачує один платник - ПП «Надра-Сервіс», який видобуває пісок. В порівнянні з минулим роком, надходження по  даному податку збільшились на 69,0 тис. грн., так як у минулому році надходжень за даний період не було.  

Акцизного податку з вироблених та ввезених на митну територію України підакцизних товарів (Пальне) надійшло у сумі 1 млн. 329,2 тис. грн. при плані 1 млн. 290,0 тис. грн., що становить 103,0 %, або на 39,2 тис. грн. надійшло більше.  В порівнянні з аналогічним періодом минулого року, надходження збільшились на 112,3 тис. грн.

Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло у сумі 1 млн. 127,6 тис. грн. при плані 1 млн. грн., що становить 112,8 % виконання планових показників, або на 127,6 тис. грн. надійшло більше.

В порівнянні з минулим роком надходження від продажу алкогольних напоїв збільшилися на 395,6 тис. грн. Найбільші платники даного податку за звітний період:

• ТОВ «Фора» - 167,1 тис. грн.;
• ТОВ «АТБ- Маркет» - 142,5 тис. грн.;
• ФОП Заєць Ю.А. –12,3 тис. грн.;
• ТОВ «Клеон - Ойл» - 10,4 тис. грн.

Місцевих податків та зборів ( 32,9 % у структурі доходів загального фонду) надійшло 11 млн. 781,7 тис. грн. при плані 11 млн. 931,0 тис. грн., що становить 98,7 %, або на 149,3 тис. грн. надійшло менше  планових показників, в тому числі:

● податку на нерухоме майно (5,6 % у структурі місцевих податків та зборів) відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними та фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової та нежитлової нерухомості (код 18010100-18010400) надійшло у сумі 661,6 тис. грн. при плані  1 млн. 091,0  тис. грн., що становить 60,6 % виконання плану  або  на  429,4 тис. грн. надійшло менше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження зменшились на 352,6 тис. грн. Так як, наприклад, у минулому році за січень- лютий місяці від Басс Ю.О. надійшло 220,8 тис. грн. податку за нежитлову нерухомість, у поточному році надходження відсутні. Від Бузинного М.В. у минулому році надійшло 77,7 тис. грн. податку за нежитлову нерухомість, у поточному році 7,2 тис. грн.

● земельного податку та орендної плати з юридичних та фізичних осіб (28,0 % у структурі місцевих податків та зборів) (код 18010500-18010900) надійшло у сумі 3 млн. 304,9 тис. грн. при плані 3 млн. 210,0 тис. грн., що становить 102,9 % виконання планових показників, або на 94,9 тис. грн. надійшло більше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження  збільшились на 283,3 тис. грн.

Земельного податку з юридичних осіб надійшло у сумі 601,0 при плані 600,0 тис. грн., що становить 100,1 % виконання плану, або на  1,0 тис. грн. надійшло більше. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло на 2,2 тис. грн. більше.

Земельного  податку з фізичних осіб надійшло у сумі 211,4 тис. грн. при плані 210,0 тис. грн., що становить 100,6 % виконання планових показників або на 1,4 тис. грн. надійшло більше. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло на 11,1 тис. грн. більше.

Орендної плати з юридичних осіб надійшло на  289,3 тис. грн. більше в порівнянні з аналогічним періодом минулого року. При плані 1 млн. 900,0 тис. грн. надійшло 2 млн. 038,7 тис. грн., що становить 107,3 % виконання плану або на 138,7 тис. грн. надійшло більше плану. 

Орендної плати з фізичних осіб в порівнянні з минулим роком надійшло на 19,3 тис. грн. менше. При плані 500,0 тис. грн. надійшло 454,0 тис. грн., що становить 90,1 % виконання плану  або на 46,0 тис. грн. надійшло більше планових показників.

● транспортного податку з фізичних та юридичних осіб заплановано на даний період у сумі 45,0 тис. грн., надходження за два місяці поточного року відсутні.

● збору за місця для паркування транспортних засобів заплановано на даний період 20,0 тис. грн., надходження за два місяці поточного року відсутні.

● туристичного збору надійшло  у сумі 8,6 тис. грн. при плані 10,0 тис. грн., що становить 86,0 % виконання, або на 1,4 тис. грн. надійшло менше плану. Це сплата туристичного збору за IV квартал 2024 року від ТОВ «УДС».

● єдиного податку з юридичних та фізичних осіб ( 56,5 % у структурі місцевих податків та зборів)  надійшло у сумі 6 млн. 656,0  тис. грн. при плані  6 млн. 070,0 тис. грн., що становить 109,6 % виконання плану, або на 586,0 тис. грн. надійшло більше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 656,6 тис. грн.

В тому числі: єдиного податку з юридичних осіб надійшло у сумі 366,8 тис. грн. при плані 470,0 тис. грн., що становить 78,0 % виконання плану, або на 103,2 тис. грн. надійшло менше  плану. В порівнянні з минулим роком надходження зменшились на 70,4 тис. грн. За даний період 2024 року від ТОВ «Вагитрейд» надійшло єдиного податку у сумі 150,0 тис. грн., у поточному році надходження від цього товариства відсутні, так як товариство не здійснює свою діяльність

єдиного податку з фізичних осіб надійшло у сумі 6 млн. 289,2 тис. грн. при плані 5 млн. 600,0 тис. грн., що становить 112,3 % виконання плану, або на 689,2 тис. грн. надійшло більше. В порівнянні із минулим роком надходження збільшилися на 727,0 тис. грн. В основному це надходження від платників єдиного податку ІІІ групи, які сплачують 5% від свого доходу.  Також по ряду платників даного податку надійшла заборгованість за 2024 рік.    

Найбільші платники єдиного податку з юридичних осіб за два місяці 2025 року:

• Рокитнянське РАЙ СТ – 80,1 тис. грн.;
• ТОВ «ТК Основа» - 50,2 тис. грн.;
• ТОВ «Ріал Естейт Сервіс» - 36,7 тис. грн.;
• ПП «Віра-ГТП» - 33,3 тис. грн.;
• ПРАТ «Блакитна нива» - 25,8 тис. грн.;
• ТОВ «Сервіс Плюс ВА»  – 21,3 тис. грн.;

Найбільші платники єдиного податку з фізичних осіб за два місяці 2025 року:

• Слюсар В.В. – 202,9 тис. грн.;
• Головань Ю.М. – 195,7 тис. грн.;
• Крижанівський О.О. – 143,3 тис. грн.;
• Марченко П.А. – 95,4 тис. грн.;
• Патріча Т.В.  – 91,3 тис. грн.;
• Геращенко Є.С. – 85,0 тис. грн.;
• Корбут В.Д. – 65,5 тис. грн.;
• Савченко С.М.  – 65,3 тис. грн.;
• Комар І.П. – 63,4 тис. грн.;
• Бублик А.О.  – 62,0 тис. грн.

●  Єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надійшло у сумі 1 млн. 150,6 тис. грн. при плані 1 млн. 500,0 тис. грн., що становить 76,7 % виконання планових показників або на 349,4 тис. грн. надійшло менше. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 0,2 тис. грн.

Найбільші платники даного податку за звітний період:

• СТОВ «Нива» - 269,4 тис. грн.;
• ПС/Г Агрорфірма «Україна» - 206,2 тис. грн.;
• ПП «Острівське» - 187,5 тис. грн.;
• СТОВ «Ромашки» -  130,4 тис. грн.;
• ТОВ «АПК Насташка» - 90,0 тис. грн.

Інші надходження (штрафні санкції, адміністративні штрафи) надійшли у сумі 38,3 тис. грн., що становить 166,5 % виконання плану, або на 15,3 тис. грн. надійшло більше плану.

Згідно зі статтею152,155,183,186 Кодексу України про адміністративні правопорушення, порушення правил у сфері благоустрою населених пунктів тягне за собою накладення штрафу від 20 до 80 неоподаткованих мінімумів доходів громадян (від 340 до 1360 грн.)

Рішенням виконавчого комітету Рокитнянської селищної ради від 10.02.2021 р. №7 була створена адміністративна комісія при виконавчому комітеті Рокитнянської селищної ради.

За два місяці 2025 року було проведено 2 комісії та накладені адміністративні штрафи у сумі 2,3 тис. грн. за неправдиві свідчення ст. 183 та порушення правил благоустрою ст. 152.

Плати за надання адміністративних послуг надійшло у сумі 132,4 тис. грн. при плані 158,0 тис. грн.,  що становить 83,8 % виконання плану, або на 25,6 тис. грн. надійшло менше планових показників. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 1,8 тис. грн.

Державного мита надійшло 128,7 тис. грн. при плані 80,6 тис. грн., що становить 159,7 % виконання планових показників, або на 48,1 тис. грн. надійшло більше планових показників. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 60,0 тис. грн.

Орендної  плати  за водні об’єкти (їх частини) надійшло у сумі 8,5 тис. грн. при плані 0,8 тис. грн., що становить 1068,3 % виконання плану, так як у січні місяці надійшли борги за минулий рік.

Інших надходжень надійшло у сумі 4,0 тис. грн., в тому числі:

• 3,0 тис. грн. Повернення Рокитнянською селищною радою відшкодованих витрат минулого року;
• 1,0 тис. грн. Відділом освіти відшкодування коштів в бюджет за тепло та електроенергію за листопад-грудень місяці 2024 року.

Видаткова частина загального фонду бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади виконана на 77,24 відсотки, або спрямовано 53 млн. 991,7 тис.грн. Із загального обсягу видатків, питома вага по галузях наступна:

На освіту - 64,3 %;

На державне управління - 13,1%;

На соціальний захист населення - 10,0 %;

На культуру, фізичну культуру та спорт - 5,1 %;

На житлово–комунальне господарство  - 3,1 %;

На охорону здоров’я – 3,2%;

На економічну та  іншу діяльність – 1,0%;

На міжбюджетні трансферти – 0,1%.

Із загальної суми видатків на соціально-захищенні статті направлено 48 млн. 945,4 тис.грн., що складає 90,7 % від загальної суми видатків, з них на:

- оплата праці і нарахування – 37млн. 402,0 тис.грн. або 69,3 %;

- на оплату за спожиті енергоносії – 7млн. 349,7 тис.грн. або 13,6 %;

- харчування - 1 млн. 561,6 тис.грн. або 2,9 %;

- на виплату допомог та пільг – 2 млн. 632,2 тис.грн. або 4,9%.

Середня заробітна плата працівників бюджетної сфери та органів місцевого самоврядування за звітний період склала 11964,7 грн.

• Аналіз доходів
• Аналіз фінансування установ спец фонд по КЕКВ
• Аналіз фінансування установ по КПК ВК МБ спец фонд
• Аналіз фінансування установ загальний фонд по КЕКВ
• Аналіз фінансування установ по КПК ВК МБ загальний фонд

Начальник управління Людмила ГОРОБЕЦЬ

« повернутися