Звіт про виконання бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади Білоцерківського району Київської області за І квартал 2024 року
Загальний фонд
Д О Х О Д И
За І квартал 2024 року бюджет Рокитнянської селищної територіальної громади отримав доходів у сумі 68 млн. 253,5 тис. грн. У порівнянні з відповідним періодом минулого року, надходження збільшились на 2 млн. 668,2 тис. грн., або становить 104,0 % до надходжень відповідного періоду минулого року.
Власних доходів бюджет селищної громади отримав 45 млн. 766,2 тис. грн., що становить 107,3 % виконання плану. При плані 42 млн. 636,5 тис. грн. надійшло 45 млн. 766,2 тис. грн., що на 3 млн. 129,7 тис. грн. надійшло більше планових показників. В порівнянні з відповідним періодом минулого року, надходження збільшились на 895,0 тис. грн. Темп росту становить 102,0 %.
Найбільшу питому вагу у загальному обсязі надходжень власних доходів бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади займає податок та збір на доходи фізичних осіб - 56,3 %. При плані 25 млн. 120,0 тис. грн. надійшло 25 млн. 757,6 тис. грн., що становить 102,5% виконання плану, або на 637,6 тис. грн. надійшло більше. В порівнянні з надходженнями минулого року, податку та збору на доходи фізичних осіб надійшло на 6 млн. 115,5 тис. грн. менше. Відповідно ст. 42 Закону України «Про Державний бюджет на 2024 рік» як виняток з положень пунктів 1 і 1-1 частини першої статті 64 та пункту 1 частини першої статті 66 Бюджетного кодексу України, податок на доходи фізичних осіб від оподаткування доходів у вигляді грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями, поліцейськими та особами рядового і начальницького складу, що сплачується (перераховується) згідно з Податковим кодексом України на відповідній території України (крім території міст Києва та Севастополя), зараховується до спеціального фонду державного бюджету .
Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата (паї, зелений тариф), порівняно із аналогічним періодом минулого року збільшився на 1 млн. 498,4 тис. грн. Надходження по даному платежу збільшились за рахунок надходжень дивідендів за січень-березень місяці у сумі 2 млн. 169,8 тис. грн., а саме: ПС/Г Агрофірма «Україна» - 38,6 тис. грн.; ТОВ «АПК Насташка» - 2 млн. 073,6 тис.грн.; ПП «Острівське» - 57,6 тис. грн. По ряду товариств спостерігається збільшення виплат по паях. Так, наприклад, по ПА «Колос» надійшло даного податку у сумі 374,4 тис. грн., за аналогічний період минулого року надходження становили 12,8тис. грн.
Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати проти аналогічного періоду минулого року збільшився 3 млн. 789,9 тис. грн. При плані 20 млн. 600,0 тис. грн. надійшло 20 млн. 829,9 тис. грн., що становить 101,1% виконання плану, або на 229,9 тис. грн. надійшло більше.
Перелік найбільших платників податку та збору на доходи фізичних осіб, які сплатили даний податок (64% до місцевого бюджету) за січень-березень 2024 року:
- ТОВ «АПК Насташка» - 3 млн. 546,4 тис. грн.;
- Відділ освіти – 3 млн. 433,7 тис. грн.;
- СТОВ «Ромашки» - 1 млн. 279,4 тис. грн.;
- ТДВ «Синявське» - 859,9 тис. грн.;
- Військова частина 1471 – 889,3 тис. грн.;
- КНП «Рокитнянська багатопрофільна лікарня» - 790,9 тис. грн.;
- ПС/Г Агрофірма «Україна» - 723,0 тис. грн.
- ТОВ «Агромілк» - 692,4 тис. грн.;
- ТОВ «РКДЗ» - 666,3 тис. грн.;
- ПП «Острівське» - 523,1 тис. грн.;
- ПА «Колос» - 443,8 тис. грн.;
Податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності надійшло у сумі 9,6 тис. грн. при плані 5,0 тис. грн., що становить 192,6% виконання плану, або надійшло на 4,6 тис. грн. більше плану. Платником даного податку є Госпрозрахункове проектно-виробниче архітектурно - планувальне бюро.
Платниками податку на прибуток є комунальні підприємства, які не є прибутковими, а саме:
- ТРК «Рокита»;
- КП Рокитне ЖЕП»;
- КП «Рокитне водоканал»;
- КП «Рокитне благоустрій»;
- КП «Рокитнетепломережа».
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів надійшло у сумі 629,8 тис. грн. при плані 500,0 тис. грн., або на 129,8 тис. грн. надійшло більше плану, що становить 126,0 % виконання плану. В порівнянні з надходженнями минулого року, даного податку надійшло на 157,8 тис. грн. більше, так як по лісових господарствах збільшилась кількість виписаних лісорубних квитків. Платниками даного податку є:
Філія «Богуславське лісове господарство» – у 2023 році сплачено – 254,7 тис. грн. у 2024 році сплачено 366,8 тис. грн., або на 112,1 тис. грн. надійшло більше, ніж у минулому році.
Філія «Білоцерківське лісове господарство» – у 2023 році сплачено – 214,6 тис. грн. у 2024 році надійшло – 263,0 тис. грн., або на 48,4 тис. грн. надійшло менше, ніж у минулому році.
Рентної плати за користування надрами загальнодержавного значення надійшло в сумі 116,7 тис. грн., при плані 10,0 тис. грн., або на 106,7 тис. грн. надійшло більше планових надходжень, що становить 1167,2 % виконання плану. В порівнянні з надходженнями минулого року рентна плата збільшилася на 95,6тис.грн., за рахунок збільшення вартості каменю та збільшення його видобутку. Найбільші платники по сплаті даного податку (5% до місцевого бюджету):
- ТОВ «КСЛ» - 62,2 тис. грн.;
- ТДВ «Рокитнянський спецкарꞌєр» - 35,5 тис. грн.;
- ТОВ «Рокитнянський Гранкарꞌєр» - 17,7 тис. грн.
Рентна плата за користування надрами для видобування корисних копалин місцевого значення за три місяці 2024 року відсутня. Рентну плату по даному виду надходжень сплачує один платник - ПП «Надра-Сервіс», який видобуває пісок. В порівнянні з минулим роком, надходження по даному податку зменшились на 90,5 тис. грн., так як не було замовлень на видобуток піску.
Акцизного податку з вироблених та ввезених на митну територію України підакцизних товарів (Пальне) надійшло у сумі 1 млн. 865,0 тис. грн. при плані 1 млн. 790,00 тис. грн. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року, надходження збільшились на 658,4 тис. грн.
Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло у сумі 1 млн. 096,1 тис. грн. при плані 770,0 тис. грн., що становить 142,4 % виконання планових показників, або на 326,1тис. грн. надійшло більше.
В порівнянні з минулим роком надходження від продажу алкогольних напоїв збільшилися на 351,4 тис. грн. Найбільші платники даного податку за звітний період:
- ТОВ «Фора» - 181,1 тис. грн.;
- ТОВ «АТБ- Маркет» - 176,0 тис. грн.;
- ФОП Заєць Ю.А. – 26,6 тис. грн.;
- ТОВ «Конверс Лінкс» - 17,7 тис. грн.
Місцевих податків та зборів (34,7 % у структурі доходів загального фонду) надійшло 15 млн. 874,3 тис. грн. при плані 14 млн. 099,0 тис. грн., що становить 112,6 %, або на 1 млн. 775,3 тис. грн. надійшло більше планових показників, в тому числі:
● податку на нерухоме майно (8,6 % у структурі місцевих податків та зборів) відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними та фізичними особами, які є власниками об’єктів житлової та нежитлової нерухомості (код 18010100-18010400) надійшло у сумі 1 млн. 369,5 тис. грн. при плані 1 млн. 140,0 тис. грн., що становить 120,1 % виконання плану або на 229,5 тис. грн. надійшло більше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 569,5 тис. грн., так як по ряду платників надійшла заборгованість минулих років. Так, наприклад, від Басс Юрія Олександровича надійшла заборгованість минулих років у сумі 220,8 тис. грн.
● земельного податку та орендної плати з юридичних та фізичних осіб (27,6 % у структурі місцевих податків та зборів) (код 18010500-18010900) надійшло у сумі 4 млн. 382,6 тис. грн. при плані 3 млн. 986,0 тис. грн., що становить 109,9 % виконання планових показників, або на 396,6 тис. грн. надійшло більше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 1 млн. 385,8 тис. грн.
Земельного податку з юридичних осіб в порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло на 59,7 тис. грн. більше.
Земельного податку з фізичних осіб в порівнянні з аналогічним періодом минулого року надійшло на 65,9 тис. грн. більше.
Орендної плати з юридичних осіб надійшло на 986,3 тис. грн. більше в порівнянні з аналогічним періодом минулого року. При плані 2 млн. 400 тис. грн. надійшло 2 млн. 553,8 тис. грн., або на 153,8 тис. грн. надійшло більше плану. Від ТОВ «КСЛ» надійшла сума грошових зобов’язань 258,3 тис. грн. по акту перевірки від 01.02.2024 року № 5425/10-36-07-13. А також від кар’єрів надійшли борги за грудень місяць 2023 року, а саме: ТОВ «Рокитнянський гранкарꞌєр» - борг за грудень у сумі 173,9 тис. грн., ТОВ «Граніт Інвест Рокитне» - борг за грудень 104,3тис. грн.
Орендної плати з фізичних осіб в порівнянні з минулим роком надійшло на 273,9 тис. грн. більше. При плані 466,0 тис. грн. надійшло 627,7 тис. грн., або на 161,8 тис. грн. надійшло більше плану. Від Лукꞌянець В.Ф. надійшла плата за оренду земельної ділянки за весь 2024 рік у сумі 102,8 тис. грн.
● транспортного податку з фізичних та юридичних осіб надійшло у сумі 54,4 тис. грн. при плані 65,0 тис. грн., що становить 83,7 % або на 10,6 тис. грн. надійшло менше планових показників.
● збору за місця для паркування транспортних засобів надійшло у сумі 29,0 тис. грн. при плані 6,0 тис. грн., що становить 483,3 % виконання плану, або на 23,0 тис. грн. надійшло більше.
● туристичного збору надійшло у сумі 5,7 тис. грн. при плані 2,0 тис. грн., що становить 286,4 % виконання, або на 3,7 тис. грн. надійшло більше плану. Це сплата туристичного збору за IV квартал 2023 року від ТОВ «УДС».
● єдиного податку з юридичних та фізичних осіб (44,3 % у структурі місцевих податків та зборів) надійшло у сумі 7 млн. 031,4 тис. грн. при плані 7млн.100,0тис. грн., що становить 99,0 % виконання плану, або на 68,6 тис. грн. надійшло менше плану. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 2 млн. 455,3 тис. грн.
В тому числі: єдиного податку з юридичних осіб надійшло у сумі 512,4 тис. грн. при плані 700,0 тис. грн., що становить 73,2 % виконання плану, або на 187,6 тис. грн. надійшло менше плану. В порівнянні з минулим роком надходження зменшились на 210,6 тис. грн.
єдиного податку з фізичних осіб надійшло у сумі 6 млн. 518,9 тис. грн. при плані 6 млн. 400,0 тис. грн., що становить 101,9 % виконання плану, або на 118,9тис. грн. надійшло більше. В порівнянні із минулим роком надходження збільшилися на 2 млн. 665,8 тис. грн. В основному це надходження від платників єдиного податку ІІІ групи, які сплачують 5% від свого доходу. Також по ряду платників даного податку надійшла заборгованість за 2023 рік.
Найбільші платники єдиного податку з юридичних осіб за січень-березень 2024 року:
- ТОВ «Вагитрейд» - 150,0 тис. грн.;
- ТОВ «ТК Основа» - 101,0 тис. грн.;
- Рокитнянське РАЙ СТ - 61,8 тис. грн.;
- ТОВ «Ріал Естейт Сервіс» - 50,0 тис. грн.;
- ПП «Віра-ГТП» - 42,2 тис. грн.;
- ТОВ «Кастас» – 24,4 тис. грн.
Найбільші платники єдиного податку з фізичних осіб за січень-березень 2024 року:
- Мамчур С.О. – 126,7 тис. грн.;
- Патріча Т.В. – 125,3 тис. грн.;
- Березовський К.І. – 112,3 тис. грн.;
- Роменський О.Є. – 105,5 тис. грн.;
- Чедрик В.В. – 96,0 тис. грн.;
- Савченко В.М. – 95,4 тис. грн.;
- Іванченко С.І. – 89,2 тис. грн.;
- Ільченко М.В. – 88,5 тис. грн.;
- Рисак О.В. – 81,1 тис. грн.
● Єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків надійшло у сумі 3млн.001,7тис. грн. при плані 1 млн. 800,0 тис. грн., що становить 166,8 % виконання планових показників або на 1 млн. 201,7 тис. грн. надійшло більше. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 1 млн. 441,6 тис. грн. У березні місяці надійшло мінімальне податкове зобов’язання у сумі 1 млн. 569,3 тис. грн. від таких товариств як:
ТОВ «Синявське» - 1 млн. 234,0 тис. грн.; ТОВ «Самбор Агро» - 300,8 тис. грн.; ТОВ «Озерна – Агро» - 33,7 тис. грн.; ТОВ «Мілк-Айленд» - 0,8 тис. грн.
Найбільші платники даного податку за звітний період:
- ТОВ «Синявське» - 1млн. 289,3 тис. грн.;
- СТОВ «Ромашки» - 326,0 тис. грн.;
- ТОВ «Самбор Агро» - 300,8 тис. грн.;
- ПС/Г Агрорфірма «Україна» - 188,6 тис. грн.;
- СТОВ «Нива» - 187,6 тис. грн.;
- ПП «Острівське» - 89,0 тис. грн.;
- ТОВ «Агрофірма Заросянська» - 86,1 тис. грн.
Інші надходження (штрафні санкції, адміністративні штрафи) надійшли у сумі 29,6 тис. грн., що становить 109,6 % виконання плану, або на 2,6 тис. грн. надійшло більше плану. Рішенням виконавчого комітету Рокитнянської селищної ради від 10.02.2021р. №7 була створена адміністративна комісія при виконавчому комітеті Рокитнянської селищної ради. За три місяці 2024 року було проведено 2 комісії та накладені адміністративні штрафи у сумі 3,7 тис. грн. за неправдиві свідчення ст. 183 та порушення правил благоустрою ст.152.
Плати за надання адміністративних послуг надійшло у сумі 198,5 тис. грн., що становить 139,8 % виконання плану, або на 56,5 тис. грн. надійшло більше планових показників. В порівнянні з аналогічним періодом минулого року надходження зменшились на 166,7 тис. грн., так як з 01.09.2023 року центральне міжрегіональне управління державної міграційної служби припинило свою діяльність у Рокитнянській селищній територіальній громаді в зв’язку з перерозподілом персоналу та технічних ресурсів відповідно до наявного навантаження.
Державного мита надійшло 97,6 тис. грн. при плані 78,9 тис. грн., що становить 123,7 % виконання планових показників, або на 18,7 тис. грн. надійшло більше планових показників. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 28,3 тис. грн.
Орендної плати за водні об’єкти (їх частини) надійшло у сумі 4,2 тис. грн. при плані 1,1 тис. грн., що становить 378,2 % виконання плану. Це пояснюється тим, що від ТОВ «Рокитнянський рибгосп» та ТОВ «Фішер Торг» надійшла сплата за оренду водного плеса за весь 2024 рік.
Інших надходжень надійшло у сумі 86,6 тис. грн., в тому числі:
- 36,4 тис. грн. Повернення Відділом культури молоді та спорту коштів минулих років;
- 27,0 тис. грн. Повернення Рокитнянською селищною радою відшкодованих витрат минулого року;
- 23,3 тис. грн. Повернення відділом охорони здоровꞌя та соціального захисту соціальних виплат за 2023 рік.
Офіційних трансфертів надійшло у сумі 22 млн. 487,3 тис. грн., в тому числі:
Базової дотації – 450,6 тис. грн.;
Додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації – 423,0 тис. грн.;
Дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету отримано в сумі 450,4 тис. грн.
Освітньої субвенції із державного бюджету отримано в сумі 20млн.743,2тис. грн.;
Субвенцій з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам отримано в сумі – 420,1 тис. грн., а саме:
- на здійснення передіних видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції - 390,3 тис. грн.;
- на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 20,6 тис. грн.;
- на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки – локації здорової України» - 9,1 тис. грн.
В И Д А Т К И
За перший квартал 2024 року видатки бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади з врахуванням міжбюджетних трансфертів затверджені зі змінами в сумі 85 млн. 080,7 тис. грн., фактичне виконання складає 70 млн. 782,4 тис.грн., або 83,19 відсотки, що на 10,5 відсоток більше в порівнянні зі звітним періодом минулого року.
Наявні ресурси бюджету спрямовувались, насамперед, на фінансування захищених статей видатків, зокрема: на оплату праці працівників бюджетних установ, нарахування на заробітну плату, придбання медикаментів та продуктів харчування, оплату комунальних послуг та енергоносії.
Із загального обсягу видатків, питома вага по галузях наступна:
- на освіту – 66,7 %;
- на державне управління – 12,7 %;
- на охорону здоров’я – 3,0%;
- на соціальний захист населення - 6,6 %;
- на культуру, фізичну культуру та спорт –5,8 %;
- на житлово-комунальне господарство – 4,3%;
- на економічну та іншу діяльність – 0,9%.
Із загальної суми видатків на соціально-захищенні статті направлено 63 млн. 864,3 тис. грн., що складає 90,2 %.
З них на:
- оплату праці і нарахування – 51млн. 124,6 тис. грн., або 72,2 %;
- на оплату за спожиті енергоносії – 9 млн. 276,3тис. грн., або 13,1 %;
- медикаменти та перев’язувальні матеріали – 0,8тис.грн. або 0,001%;
- харчування 2 млн. 434,0тис. грн., або 3,4%;
- на виплату допомог та пільг – 1 млн. 028,5 тис. грн., або 1,5%.
Середня заробітна плата працівників бюджетної сфери та органів місцевого самоврядування за звітний період склала 10511,00 грн.
Державне управління
Фінансування галузі державне управління за перший квартал 2024 року складає 8 млн. 958,6 тис. грн., що до плану становить 88,8%. В порівняні з відповідним періодом минулого року видатки збільшилися на 1млн.155,8 тис.грн. або 14,81% .
На утримання апарату Рокитнянської селищної ради використано кошти в сумі 7 млн. 054,6 тис. грн. при запланованих бюджетних призначеннях в сумі 7 млн 807,1 тис.грн., або 90,36%. Видатки переважно проводилися на заробітну плату та оплату енергоносіїв, що складає 96,5 % від загальної суми видатків. Штатна чисельність працівників складає 120 шт.од., що на 4,0 шт. од.(старост) більше в порівнянні з відповідним періодом минулого року, з них зайнято посад 107,5шт.од..
На утримання відділів та управління Рокитнянської селищної ради з юридично-правовим статусом використано кошти в сумі 1 млн. 765,5 тис.грн., при плані 2 млн 094,2 тис.грн., або 84,31%. Штатна чисельність працівників 29 шт.од. Видатки переважно проводилися на заробітну плату, оплату енергоносіїв та видатків на утримання їх утримання, що складає 98,5% від загальної суми видатків.
138,5 тис. грн. спрямовано на утримання КУ Рокитнянської селищної ради Білоцерківського району Київської області «Рокитнянський трудовий архів» згідно Програми розвитку «Рокитнянського трудового архіву» на 2023-2024 роки.
Видатки на утримання закладів освіти
Видатки на утримання закладів освіти становлять 47 млн. 233,4тис. грн. при плані 51 млн. 044,7 тис.грн., або 92,53%. Штатна чисельність працівників галузі освіти 1006,71 шт. од., що на 2,0 одиниці більше в порівнянні з відповідним періодом минулого року.
Із загальної суми видатків за рахунок освітньої субвенції проведено видатків на оплату праці з нарахуванням педагогічному персоналу загальноосвітніх закладів на суму - 20млн.292,8тис.грн. або 43,0 % від загальної суми видатків направлених на галузь освіти.
За рахунок дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету профінансовано видатків на оплату праці з нарахуванням іншого персоналу на суму – 449,5тис.грн..
За рахунок додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації на суму 423,0 тис.грн. видатки спрямовувались на виплату заробітної плати з нарахуванням педагогічному персоналу.
За рахунок базової дотації з державного бюджету, профінансовано видатки на оплату праці з нарахуванням іншому персоналу на суму 400,5 тис.грн.
За рахунок субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду на суму 17,8 тис.грн.
За рахунок субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції проведено видатків на оплату праці з нарахуваннями педагогічному персоналу Комунального закладу Рокитнянської селищної ради Білоцерківського району Київської області «Рокитнянський інклюзивно-ресурсний центр» на суму 296,6 тис.грн.
Із загальної суми видатків по галузі освіта на соціально-захищені статті направлено видатки на оплату праці з нарахуванням – 36млн.854,6тис. грн., або 78,0 %, на енергоносії – 7 млн.316,1 тис.грн., або 15,5 %, на продукти харчування – 2млн. 127,6 тис.грн., або 4,5% , та інші виплати населенню – 18,8тис.грн., або 0,04%.
Протягом звітного періоду виплата заробітної плати проводилася в повному обсязі.
Фінансувалися :
- 17 комунальних закладів загальної середньої освіти в тому числі: 1 Рокитнянський ліцей Мала академія наук Рокитнянської селищної ради, 1 опорний заклад освіти Синявський ліцей з Ольшаницькою філією опорного закладу освіти (Синявський ліцей), 9 ліцеїв, 5 гімназій (Савинецька, Запрудянська та Шарківська, Рокитнянська гімназія № 4, Рокитнянська гімназія № 5), 1 початкова школа (Маківська);
- 15 закладів дошкільної освіти, з них: 3 заклади дошкільної освіти знаходиться на простої в зв’язку з відсутністю дітей;
- 2 заклади позашкільної освіти в тому числі: 1 Центр дитячої та юнацької творчості Рокитнянської селищної ради, 1 Рокитнянський ліцей Мала академія наук Рокитнянської селищної ради;
- інші заклади освіти, а саме: 1 Комунальний заклад Рокитнянської селищної ради «Рокитнянський інклюзивно-ресурсний центр», 1 Комунальна установа «Рокитнянський центр професійного розвитку педагогічних працівників» Рокитнянської селищної ради, Централізована бухгалтерія, господарча група та КЗ «Музична школа».
В загальноосвітніх закладах функціонує 193 класи, в них навчається 3168 учнів.
Згідно рішення Рокитнянської селищної ради № 2926-48-УІІІ від 21 грудня 2023року «Про організацію харчування дітей в закладах освіти Рокитнянської селищної ради на 2024 рік», а саме:
встановлена грошова вартість харчування на один день в закладах загальної середньої освіти: діти від 6-ти до 11 років – 40,00 грн., діти від 11-ти до 18-ти років - 43,00грн., встановлено батьківську плату за фактичний день відвідування дитиною ЗЗСО віком від 6-ти до 11 років – 20,00 грн. та від 11-ти до 18 років -43,00грн.
Від плати за харчування в ЗЗСО звільняються: діти-сироти, діти позбавлені батьківського піклування, діти під опікою, діти із сімей, які отримують допомогу відповідно ЗУ «Про державну соціальну допомогу малозабезпеченим сім’ям», діти із числа внутрішньо-переміщених осіб, діти інваліди, діти учасників АТО і ООС, діти з особливими освітніми потребами, які навчаються у інклюзивних класах (групах), діти, які мають статус дитини, яка постраждала внаслідок воєнних і збройних конфліктів, діти з числа осіб, визначених у статті 10 ЗУ «Про статус ветеранів війни, гарантії та соціального захисту», діти призваних осіб на військову службу під час мобілізації відповідно до Указу Президента України «Про загальну мобілізацію» від 24.02.2022 № 69/2022, діти, евакуйовані із зони відчуження, діти, які є особами з інвалідністю внаслідок Чорнобильської катастрофи, і тих, що проживали у зоні безумовного (обов’язкового) віднесення з моменту аварії до прийняття постанови про віднесення, відповідно до ЗУ «Про статус і соціальний захист громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи», визнанні учасниками бойових дій відповідно до пунктів 19-21 частини 1 статті 6 ЗУ «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту»
Діє 1 група продовженого дня, за рахунок батьківської плати, які відвідують 20 дітей.
Шкіл–дитячих садків – 6, спискова чисельність дітей дошкільного віку 95 одиниць.
В закладах дошкільної освіти функціонує 17 груп в яких спискова кількість - 409 дітей (середнє відвідування - 231 дітей).
Згідно рішення Рокитнянської селищної ради № 2926-48-УІІІ від 21 грудня 2023 року «Про організацію харчування дітей в закладах освіти Рокитнянської селищної ради на 2024 рік», а саме:
- встановлена грошова вартість харчування на один день в закладах дошкільної освіти та дошкільних відділеннях: діти віком 1-4 років – 66,0 грн., діти віком 4-6 (7)років – 79,0грн.,встановлено батьківську плату за фактичний день відвідування дитиною ЗДО віком від 1до 4-х років -26,00грн. та від 4-х до 6-ти(7) років – 31,00 грн., діти отримують триразове харчування.
Від плати за харчування в ЗДО, дошкільних групах звільняються: діти-сироти, діти позбавлені батьківського піклування, діти під опікою, діти із сімей, які отримують допомогу відповідно ЗУ «Про державну соціальну допомогу малозабезпеченим сім’ям», діти інваліди, діти учасників АТО і ООС, сім’ї які мають трьох і більше дітей, діти з числа внутрішньо-переміщених осіб та діти третьої – першої зони потерпілі внаслідок Чорнобильської катастрофи, діти з особливими освітніми потребами, які навчаються у інклюзивних групах, діти, які мають статус дитини, яка постраждала внаслідок воєнних і збройних конфліктів, діти з числа осіб, визначених у статті 10 ЗУ «Про статус ветеранів війни, гарантії та соціального захисту», діти призваних осіб на військову службу під час мобілізації відповідно до Указу Президента України «Про загальну мобілізацію» від 24.02.2022 № 69/2022, визначені учасниками бойових дій відповідно до пунктів 19-21 частини 1 статті 6 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту».
В зв’язку з запровадженням військового стану на території України згідно указу Президента України від 24.02.2022 року № 64/2022 та відсутністю укриттів з метою забезпечення безпеки дітей та працівників дошкільних закладів освіти Рокитнянської громади переведено на простій. Відповідно харчування в дошкільних закладах освіти (ЗДО «Барвінок», ЗДО «Зірочка», ЗДО «Росинка») не проводилося.
Загальна сума касових видатків на харчування дітей по відділу освіти склала – 2млн. 127,6 тис.грн. з них: по закладах дошкільної освіти –778,9тис.грн., по дошкільних відділеннях – 148,7тис.грн., по закладах загальної середньої освіти – 1млн.200,0тис.грн..
Проводилось фінансування видатків загального фонду на виконання заходів програми, а саме:
- по «Програмі розвитку системи освіти Рокитнянської селищної територіальної громади на 2024-2026 роки» в сумі 44,7тис.грн.на закупівлю дизельного палива напрям 6 п.3 для підвозу учнів ЗЗСО на спортивні змагання різних рівнів на ІІ семестр 2024 навчального року.
Видатки на утримання Комунального закладу Рокитнянської селищної ради Білоцерківського району Київської області «Музична школа» становлять – 1 млн. 580,8 тис. грн. В школі навчається 216 дітей по 13-ти спеціальностях, із них: 96 учнів отримують освіту в школі безкоштовно – це діти із багатодітних родин, штат працівників – 38,94штатних одиниць. Видатки загального фонду спрямовувались на заробітну плату з нарахуванням в сумі – 1млн. 523,0 тис.грн., оплата послуг (крім комунальних) в сумі -2,9тис.грн., та частково на енергоносії в сумі – 55,0тис.грн.
Видатки на охорону здоров`я
На фінансування галузі охорони здоров’я заплановано 3 млн. 931,0 тис. грн. за рахунок бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади та профінансовано видатки на суму 2 млн.101,3 тис.грн., або 53,46 відсотки.
Із загальної суми видатків по плану використання було спрямовано на соціально-захищенні статті в сумі – 2 млн.042,7 тис.грн., або 97,2%, а саме:
- заробітна плата з нарахуваннями – 51,0 тис.грн. або 2,4% від загального обсягу видатків;
- розрахунки за енергоносії – 1 млн.991,7 тис. грн.,або 94,78% від загального обсягу видатків.
Фінансування комунального некомерційного підприємства Рокитнянської селищної ради Київської області «Рокитнянська багатопрофільна лікарня» за І квартал 2024 року проводилося відповідно до підпункту «г», пункту 3 частини першої статті 89 Бюджетного кодексу України та складає в сумі – 1млн.454,7 тис.грн. в частині оплати комунальних послуг та енергоносіїв.
Фінансування КНП Рокитнянської селищної ради „Рокитнянський центр первинно медико-санітарної допомоги”, який включає 7 амбулаторій загальної практики сімейної медицини, 15 Фапів здійснювалось відповідно до підпункту «г», пункту 3 частини першої статті 89 Бюджетного кодексу України в частині оплати комунальних послуг та енергоносіїв – 537,0 тис.грн..
- на виконання заходів «Програми громадського здоров’я, розвитку та оновлення матеріально-технічної бази КНП Рокитнянський центр первинної медико-санітарної допомоги» спрямовано 58,6 тис.грн., придбано для забезпечення потреб чергового кабінету пальне.
- на виконання заходів «Програми місцевих стимулів для медичних працівників фельшерсько-акушерськи пунктів Рокитнянської територіальної громади Білоцерківського району Київської області» спрямовано – 51,0 тис.грн.
Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення
Фінансування галузі соціального захисту та соціального забезпечення складає 4 млн. 689,5 тис. грн., що до плану становить 50,35 відсотки.
Видатки на утримання територіального центру соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Рокитнянської селищної ради Білоцерківського району Київської області складають 2 млн. 235,1 тис.грн., з них: 2 млн. 209,8тис.грн. або 98,9 % складають захищені статті видатків. Штатна чисельність працівників 66,0 одиниць, що на 0,5 одиниці більше в порівнянні з відповідним періодом минулого року.
На утримання відділення стаціонарного догляду для постійного або тимчасового проживання одиноких громадян похилого віку та осіб з інвалідністю с. Насташка використано – 609,3 тис. грн., в тому числі за рахунок спеціальних коштів 84,0 тис.грн. В даний час в цьому будинку проживає 13 підопічних. Забезпечення їх необхідними засобами проводилось по мірі потреби, як за рахунок загального фонду так і за рахунок спеціального фонду. Середні витрати на утримання одного підопічного в місяць -15 002,43 грн., на харчування одного підопічного в день – 78 грн.00 коп.
43 соціальних працівників обслуговують 1013 одиноких та інвалідів, які потребують допомоги на дому.
Видатки на утримання центру соціальних служб Рокитнянської селищної ради Білоцерківського району Київської області складає – 357,8тис.грн., або 94,84% захищені статті видатків, а саме: заробітна плата з нарахуваннями в сумі – 325,5тис.грн., оплата комунальних послуг та енергоносіїв в сумі – 8,9тис.грн., та виплата грошової допомоги одній сім’ї, яка опинилась у складних життєвих обставинах в сумі 5,0тис.грн. Штатна чисельність працівників складає 11 шт.од., що на 2,0 шт. од. більше в порівнянні з відповідним періодом минулого року, з них: зайнято посад 6 шт.од..
Видатки на утримання комунального закладу Рокитнянського центру соціальної підтримки дітей та сімей «Чебурашка» Рокитнянської селищної ради Білоцерківського району Київської області складають – 1 млн.099,00 тис.грн., з них: захищені статті видатків 1 млн.066,6 тис.грн. або 97,0%, а саме: заробітна плата з нарахуваннями, оплата комунальних послуг та енергоносіїв, продукти харчування. У звітному періоді в Центрі в середньому перебувало 20 дітей, з них: діти від 6 до 11 років – 6, від 11 до 14 років – 7, від 14 до 18 років - 7 . Яким було надано послуги, а саме: створення належних житлово-побутових та психолого – педагогічних умов для забезпечення нормальної життєдіяльності дітей, надання їм можливості для навчання та дозвілля, забезпечення цілодобового догляду, організація медичного догляду, сприяння влаштуванню вихованців Центру до сімейних форм виховання, підготовка дітей до самостійного життя. Штатна чисельність працівників складає 21 шт.од. Харчування дітей здійснюється відповідно до норм, встановлених законодавством та керуючись Постановою Кабінету Міністрів України від 24.03.2021 №305 «Про затвердження норм та порядку організації харчування у закладах освіти та дитячих закладах оздоровлення та відпочинку» та відповідно до рішення сесії Рокитнянської селищної ради «Про організацію харчування дітей в комунальному закладі «Рокитнянський ЦСПДС «Чебурашка» на 2023 рік» № 2428 від 18.05.2023 року. Видатки на продукти харчування на одну дитину в день в середньому становить 161,91 грн. Діто-дні за звітний період становлять 1874.
На надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги спрямовано – 239,0 тис.грн. Кількість фізичних осіб, яким виплачувалася компенсація за надання соціальних послуг склала – 55 осіб.
На інші заходи у сфері соціального захисту та соціального забезпечення профінансовані видатки на суму – 758,6 тис.грн. з них:
- по програмі "Турбота " Рокитнянської селищної ради спрямовано 400,0тис.грн., з них: допомоги на поховання громадянам, які не досягли пенсійного віку 8-ми жителям в сумі 16,0 тис.грн., надано матеріальної допомоги , які опинилися в складних життєвих обставинах 50-ти жителям в сумі 314,0 тис.грн., 4- м жителям в сумі – 70,0 тис.грн. матеріальна допомога особам, які постраждали внаслідок виникнення надзвичайної ситуації (пожежі, стихійного лиха, підтоплень);
- по програмі підтримки військовослужбовців, які брали (беруть) участь в захисті України, членів їх сімей та членів сімей загиблих військовослужбовців на 2024-2026 роки на суму 310,0 тис.грн., з них:
допомога на поховання загиблих військовослужбовців 3-м сім’ям в сумі – 90,0 тис.грн., допомога на встановлення пам’ятника 3-м сім’ям в сумі - 60,0тис.грн., допомога на лікування пораненим військовослужбовцям 15–ти чол. в сумі - 160,0 тис.грн.;
- Програма фінансового забезпечення з надання пільг з оплати послуг зв’язку, компенсації за пільговий проїзд окремих категорій громадян та інших передбачених законодавством пільг на 2023-2024 роки використано в сумі 48,6 тис.грн. з них: на надання пільг окремих категоріям громадян з оплати послуг зв’язку в сумі 11,6 тис.грн. (72 чол.), на компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті в сумі – 37,0 тис.грн.(перевезено 1185 осіб).
Видатки на галузь культура і мистецтво
На утримання установ культури та заходів селища за звітний період використано 2млн. 878,5тис.грн. За рахунок їх утримувались :
- 1 Комунальний заклад Рокитнянської селищної ради Білоцерківського району Київської області «Публічна бібліотека», в підпорядкуванні якої 18 бібліотек – філій (17 сільських та 1 селищна бібліотеки- філії) та дитяча бібліотека - філія – загальна сума витрат - 1 млн.028,6 тис.грн.
- 1 Комунальний заклад Рокитнянської селищної ради Білоцерківського району Київської області «Центральний будинок культури», в підпорядкуванні якої селищний будинок культури та 12 сільських будинків культури та 6 сільських клубів, загальна сума витрат – 1 млн. 630,6 тис.грн.;
- 8 інших установ - це централізована бухгалтерія, народний інструментальний ансамбль народних інструментів «Дивограй», народний вокальний ансамбль «Гармонія», народний аматорський ансамбль української пісні «Барви», народний аматорський театр ляльок «Теремок», народний фольклорно-етнографічний ансамбль «Чиста криниця», народний аматорський ансамбль української пісні «Мрія», та народний вокальний ансамбль «Вишиванка» (якому присвоєно звання народний наказом Департаменту культури і туризму КОДА №87від 04.10.2023 року) загальна сума витрат – 191,7 тис.грн.
Видатки на проведення заходів відповідно до Програми підтримки та розвитку культури Рокитнянської селищної територіальної громади на 2024-2026 роки складають 27,6 тис.грн. Штат працівників галузі культура – 77,75 одиниці, що на 0,5 одиниці менше в порівнянні з відповідним періодом минулого року.
Із загальної суми видатків галузі культура і мистецтво 94,6% коштів направлялися на захищені статті, а саме: на заробітну плату з нарахуваннями – 2млн.189,5 тис.грн., на оплату енергоносіїв – 525,8 тис.грн., на інші виплати населенню – 7,0 тис.грн..
Фінансування видатків на фізичну культуру і спорт
На утримання закладів спортивної спрямованості у бюджеті Рокитнянської селищної територіальної громади передбачені видатки 1млн. 459,3 тис. грн.. Видатки на фізкультуру і спорт склали в сумі 1 млн. 260,4 тис. грн., а саме:
- утримання «Рокитнянської дитячо-юнацької спортивної школі» - 1 млн. 212,6 тис. грн., з штатною чисельністю працівників - 29 шт. од.;
- на виконання заходів програми розвитку фізичної культури і спорту Рокитнянській селищній територіальній громаді «Рокитнянщина спортивна» на 2022-2025 роки направлено та профінансовано 47,8 тис. грн., а саме для організації та проведення 15 спортивних районних, міжрайонних, обласних та всеукраїнських змагань з різних видів спорту, до проведення яких було залучено 1233 учасника.
Фінансування видатків на житлово-комунальне господарство
Видатки на утримання житлово-комунального господарства та проведення благоустрою Рокитнянської селищної територіальної громади у загальному фонді становлять 3 млн. 012,2тис. грн. при плані 4 млн. 380,3тис.грн., або 68,77%, з них: на виконання заходів програми реформування та розвитку житлово-комунального господарства та благоустрою по Рокитнянській селищній раді на 2022-2024 роки (зі змінами) профінансовано:
- через відділ житлово-комунального господарства, благоустрою та розвитку інфраструктури Рокитнянської селищної ради в сумі – 376,7 тис.грн., з них6 на оплату електроенергії вуличного освітлення -299,1тис.грн. та на придбання інших матеріалів – 77,6 тис.грн.; ;
- КП «Рокитнеблагоустрій» в сумі - 1млн.675,5 тис.грн., з них: 1 млн. 288,1 тис.грн. проведені видатки на заробітну плату з нарахуванням, 241,8 тис.грн. на придбання ПММ, бензоінструменти -79,9 тис.грн., господарський інвентар – 39,2 тис.грн. та інше;
- КП «Рокитне ЖЕП» в сумі – 260,0 тис.грн. видатки спрямовувались на виплату заробітної плати та нарахування на неї.;
- на відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво (надання) в сумі – 700,0 тис.грн., по КП «Рокитне водоканал» видатки спрямовувались на виплату заробітної плати та нарахування на неї.
Фінансування видатків на економічну діяльність
На виконання програми реформування та розвитку житлово-комунального господарства та благоустрою по Рокитнянській селищній раді на 2022-2024 роки (зі змінами) профінансовано 241,6 тис. грн., а саме: для оплати послуг за утримання доріг в зимовий період.
Фінансування видатків на іншу діяльність
На виконання заходів програми фінансової підтримки та збільшення статутного фонду Комунального підприємства Рокитнянської селищної ради «Телерадіокомпанія «Рокита» профінансовано 231,4 тис. грн.
На виконання заходів програми Рокитнянської селищної ради по підтримці заходів територіальної оборони (ДФРТГ №1) на території Рокитнянської селищної територіальної громади на 2024 рік, профінансовано видатки в сумі – 160,4 тис.грн.
На виконання заходів програми захисту населення і територій Рокитнянської селищної ради від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру, забезпечення пожежної безпеки на 2021-2025 роки (зі змінами) профінансовано видатки в сумі – 15,0 тис.грн. послуги з технічного обслуговування системи оповіщення про тривогу.
Спеціальний фонд
Д О Х О Д И
За 3 місяці 2024 року до спеціального фонду бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади надійшло коштів в сумі 6 млн. 367,6 тис. грн., в тому числі:
- екологічного податку – (-5,8) тис. грн. (у лютому місяці був висновок ДПС на повернення коштів з бюджету по ККДБ 19010200 на суму 99,2 тис. грн.(25%)по ТОВ «КСЛ», згідно електронного звернення ГУДКУ у Київській області від 19.02.2024 року № 5200;
- грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності – 23,6 тис. грн.;
- плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю надійшло - 858,0 тис. грн.;
- надходження бюджетних установ від додаткової (господарської) діяльності становлять – 1,1 тис. грн.;
- плати за оренду майна бюджетних установ - 187,0 тис. грн.;
- від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) – 23,3 тис. грн.;
- благодійних внесків, грантів та дарунків – 709,2 тис. грн.;
- коштів, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об’єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб – 3 млн. 823,4 тис. грн.
- коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності – 719,6 тис. грн.;
- інших субвенцій – 28,2 тис. грн.
Власні надходження в розрізі бюджетних установ надходження становлять 5 млн. 602,0 тис. грн.:
- по відділу освіти Рокитнянської селищної ради – 4 млн. 820,2 тис. грн.;
- відділу культури, молоді та спорту Рокитнянської селищної ради – 56,9 тис. грн.;
- КЗ «Музична школа» – 55,0 тис. грн.;
- Рокитнянському територіальному центру соціального обслуговування «Надання соціальних послуг» – 207,2 тис. грн.;
- відділу житлово-комунального господарства благоустрою та розвитку інфраструктури - 1,1 тис. грн.;
- селищній раді – 137,1 тис. грн.;
- Комунальному закладу Рокитнянської селищної ради «Рокитнянський центр соціальної підтримки дітей та сімей «Чебурашка» - 322,5 тис. грн.;
- КУ «Рокитнянському трудовому архіву» – 2,0 тис. грн..
В И Д А Т К И
За перший квартал 2024 року бюджетними установами було використано коштів спеціального фонду на загальну суму – 5млн. 286,1 тис. грн., з них:
- за рахунок власних надходжень в сумі – 829,8 тис.грн.;
- за рахунок коштів бюджету розвитку в сумі – 0,00 тис.грн.;
- за рахунок інших джерел власних надходжень в сумі –4 млн. 456,3тис.грн.
в тому числі :
галузі «Державне управління» на суму – 213,4 тис. грн.,
галузі «Освіта» на суму – 4млн.621,9 тис. грн.,
галузі «Охорона здоров’я» на суму – 0,00 тис.грн.,
галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» на суму – 440,6тис.грн.,
галузі «Культура і мистецтво» на суму – 0,8тис. грн.,
галузі «Житлово-комунальне господарство» на суму – 0,00тис. грн.,
галузі «Інша діяльність» на суму – 9,4 тис.грн..
Дебіторська та кредиторська заборгованість
Дебіторська заборгованість загального фонду бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади станом на 01.04.2024 року склала – 21,8 тис. грн., а саме: по відділу культури, молоді та спорту - 21,8 тис. грн.( передплата періодичних друкованих видань на 2024 рік).
Дебіторська заборгованість по доходах спеціального фонду бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади станом на 01.04.2024 року склала 397 ,8тис. грн., а саме:
по відділу освіти – 198,3 тис.грн. (батьківська плата за харчування вихованців);
по відділу культури, молоді та спорту - 16,4тис. грн. (плата за оренду приміщення);
по селищній раді – 183,1тис. грн. (здача майна в оренду);
Кредиторська заборгованість за видатками загального фонду бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади станом на 01.04.2023 року відсутня.
Кредиторська заборгованість по доходах спеціального фонду бюджету Рокитнянської селищної територіальної громади станом на 01.04.2024 року склала – 92,9 тис. грн., а саме: по відділу освіти – 92,9 тис.грн. (батьківська плата за харчування учнів закладів освіти).
Начальник фінансового управління Людмила ГОРОБЕЦЬ
